Servicii necesare societatilor captive de asigurari

Servicii necesare societatilor captive de asigurari

Infiintarea unei societati captive de asigurari presupune si problema de alege cel mai bun ofertant de servicii pentru buna functionare a societatii.Se au in vedere urmatoarele aspecte :

a)Managerul captivei se alege in functie de anumiti factori: reputatia si referintele acestuia;experienta in stabilirea rapoartelor financiare ;existenta unui departament performant de contabilitate;taxele anuale care variaza intre 28.000 USD si 55.000 USD;depind de domicilul fiscal ales.

b)Firma locala din domeniul dreptului trebuie sa indeplineasca cerintele:stabilirea legaturilor dintre firma si organele locale;sa aiba o vasta experienta in domeniul captivelor; juristii din cadrul acesteia sa fie foarte bine pregatiti.Taxele anuale se estimeaza a fi intre 3.500 USD si 10.000 USD.

c)Auditorul trebuie sa detina titlul de auditor international autorizat ,trebuie sa aiba experienta in domeniul captivelor.Taxele anuale se estimeaza a fi intre 9.000 USD si 15.000 USD.

d)Managerul responsabil de investitii trebuie sa cunoasca foarte bine mediul si oportunitatile locale si sa desfasoare activitatea conform reglementarilor legale in vigoare;activitatea investitionala trebuie sa se desfasoare astfel incat sa nu se afecteze lichiditatea si solvabilitatea captivei.Taxele anuale se stabilesc ca procent din portofoliul de investitii.

e)Firma de actuariat care trebuie sa aiba o experienta in stabilirea cotelor de prima pentru societatile captive de asigurari ,deasemenea sa-si revizuiasca in fiecare an statisticile,luand ca baza flotanta evolutia cotatiilor de prima din ultimii 5 ani.Taxele anuale variaza intre 15.000 USD si 35.000 USD in functie de reputatia acestora.

f)Asiguratorul de fronting intervine datorita faptului ca legislatia din tarile respective nu permite asigurarea riscurilor direct prin intermediul societatilor captive.Sunt platite prime societatii de fronting pentru ca aceasta sa le asigure riscurile.Societatea de fronting emite polite de asigurare ,respectand cerintele legale ,iar o parte din riscuri sau intreg portofoliul primit il reasigura catre societatea captiva.

g)Brokerii sunt persoane juridice care reprezinta atat interesul societatilor captive cat si a celorlati participanti de pe piata asigurarilor si reasigurarilor.Ei trebuie sa aiba experienta in formarea unor portofolii performante pentru captive,sa fie pregatiti sa solutioneze revendicarile companiilor prejudiciate,pe care le reprezinta,sistemul lor de recompensare se stabileste sub forma unor taxe anuale sau sub forma de comision.

In paradisurile fiscale exista firme specializate in managementul societatilor captive de asigurari ,care se ocupa de toate serviciile necesare acestora.

Cerintele care trebuie urmarite de companiile specializate de management pentru ca activitatea captivelor sa fie profitabila sunt:o buna dispersare a riscurilor si un nivel adecvat al primelor acestea putand varia in functie de particularitatile afacerilor;reasigurari adecvate ,relatii contractuale stabilite pe termen lung;controlul central al asigurarii care permite captivei sa negocieze separat cu fiecare entitate pentru a oferi produse uniforme in acoperirea riscului dar are dezavantajul de a complica procesul de reasigurare si limiteaza capacitatea captivei de a atinge potentialul financiar ca instrument alternativ de asigurare;masuri eficiente de prevenire a daunei;masuri eficiente al solutionarii daunelor ;competenta mangerului captivei.

Compania parinte trebuie sa decida cum sa inceapa afacerea si are la dispozitie trei optiuni:proprietatile companiei parinte ,conducerea existenta si facilitatile interne pot fi folosite pentru noua societate captiva;se pot angaja specialisti independenti pentru a coordona separat fiecare compartiment;se pot transfera toate sarcinile unei societati specializate in managementul captivelor,in situatia aceasta persoana care raspunde de intocmirea studiului de fezabilitate poate selecta cea mai potrivita companie de management.

Managerii captivelor pot oferi urmatoarele servicii:dezvoltarea si mentinerea unor programe potrivite de asigurare dar si a unor aranjamente de protectie prin reasigurare; formularea continutului politelor si emiterea acestora;examinarea si imbunatatirea mecanismului de prevenire a daunelor;asigurarea intalnirii expertilor responsabili cu solutionarea daunelor;plata despagubirilor; supravegherea tranzactiilor bancare si a politicii de investitii;intocmirea statisticilor pentru departamentul de actuariat si a rapoartelor contabile la sfarsit de an;responsabilitati fiscale si aranjarea intalnirilor Consiliului de Administratie si Adunarii Generale a Actionarilor.