Creditarea activitatii curente

Creditarea activitatii curente

In desfasurarea activitatii curente, agentii economici au in anumite situatii nevoie de imprumut pe termen scurt sub forma creditarii de obiecte pt constituirea stocului de materii prime, materiale, combustibil, etc si pt efectuarea de cheltuieli. Astfel de imprumuturi se acorda prin conturi separate de imprumut pe baza situatiilor de stocuri sau de cheltuieli prezentate bancii de catre agentul economic in cauza.

In vederea acordarii creditului solicitat, banca primeste de la agentul economic urmatoarele categorii de documente pe care le verifica si le analizeaza:

- cererea de credite semnata de persoane autorizate

- fisa generala a societatii si contractul de societate

- statutul de functionare

- bilantul contabil, contul de profit si pierdere, raportul de gestiune incheiat pt ultimul an, rezultatele financiare, situatia patrimoniului si balanta de verificare

- bugetul de venituri si cheltuieli al agentului economic

- fluxurile de lichiditati prognozate ale solicitantului

- situatia stocurilor si a cheltuielilor pt care se solicita creditul

- contractele de vanzare ale produselor care constituie obiectul creditului

- graficul de rambursare a creditului si de plata a dobanzii

- lista garantiilor propuse bancii pt garantarea creditelor

- planul de afaceri

- alte documente solicitate de banca

Concret, dosarul de credite trebuie sa cuprinda cererea de credite, situatia resurselor necesare realizarii obiectivului propus, documentatia tehnico-economica, situatia garantiilor si studiul de fezabilitate. Banca analizeaza documentatia care a fost depusa, apreciaza situatia economico-financiara a agentului economic si calculeaza urmatorii indicatori care caracterizeaza bonitatea solicitantului:

- lichiditatea, solvabilitatea, rentabilitatea

- gradul de indatorare

- viteza de rotatie a activelor circulante