| CATEGORII DOCUMENTE |
Decontarea cecului
1.Circuitele cecului
Exista 5 circuite pe care sa le urmeze cecul, in functie de localitatile in care isi au sediul banca platitorului si respectiv, banca beneficiarului sumei specificata in instrumentul de plata.
Este foarte important ca angajatii bancii sa examineze atent cecurile cand le sunt prezentate, pentru a se asigura ca acestea contin toate elementele obligatorii si ca au fost corect completate, deoarece omiterea anumitor aspecte ar putea pune banca intr-o situatie de risc daca ar exista probleme la incasarea acestuia.
Circuitul 1 - Circuitul local al cecului (figura 3.1)
Circuitul local se foloseste atunci cand clientul beneficiar si clientul platitor au conturi deschise la unitati bancare situate in resedinta de judet si care apartin unor societati bancare diferite.
Operatiunile din acest circuit se efectueaza, cu respectarea termenelor obligatorii, astfel:
1.a.Clientul beneficiar remite cecul unitatii bancare la care are deschis cont curent;
b.Unitatea bancara initiatoare completeaza cecul, la rubrica "Compensabil la ." cu numele judetului in care sunt situate cele doua unitati bancare;
2.Unitatea bancara initiatoare (prezentatoare) prezinta cecurile unitatii bancare destinatare (primitoare), fara a le introduce in compensare, la sucursala TransFonD din judetul respectiv;
3.Unitatea bancara destinatara debiteaza contul clientului platitor cu suma aferenta cecurilor acceptate;
4.a.Unitatea bancara initiatoare (prezentatoare) introduce scriptic in compensare cecurile la sucursala TransFonD din judetul respectiv;
b.Unitatea bancara destinatara (primitoare) accepta sau refuza, prin compensare, la sucursala TransFonD din judetul respectiv, cecurile prezentate anterior de unitatea bancara initiatoare (prezentatoare);
c-1
5.Unitatea
bancara initiatoare crediteza contul clientului beneficiar cu suma aferenta
cecului acceptat de catre unitatea bancara destinatara.
2.
BANCA B BANCA A SUCURSALA TRANSFOND
4. 4.
c
1. 5. 3.
c-1 c c-1
CLIENT BENEFICIAR CLIENT PLATITOR
Figura 3.1.Circuitul 1(local) al cecului
Circuitul 2 - Circuitul intrajudetean al cecului (fig.3.2)
In cel de-al doilea circuit al decontarii cecurilor clientul beneficiar si clientul platitor au conturi curente deschise la unitati bancare situate in acelasi judet si care apartin unor societati bancare diferite.
Operatiunile din acest circuit se efectueaza, cu respectarea termenelor obligatorii, astfel:
a.Clientul beneficiar remite cecul unitatii bancare la care are descis cont curent;
b.Unitatea bancara initiatoare completeza cecul, la rubrica "Compensabil la." cu numele judetului in care sunt situate cele doua unitati bancare;
Unitatea bancara initiatoare (prezentatoare) prezinta cecurile unitatii bancare destinatare (primitoare), fara a le introduce in compensare la sucursala TransFonD din judetul respectiv;
Unitatea bancara destinatara, dupa verificarea cecurilor, debiteaza contul clientului platitor cu suma aferenta cecurilor acceptate;
a. Unitatea bancara initiatoare (prezentatoare) introduce scriptic in compensare cecurile la sucursala TransFonD din judetul respectiv;
b. Unitatea bancara destinatara (primitoare) accepta sau refuza prin compensare, la sucursala TransFonD din judetul respectiv, cecurile prezentate anterior de unitatea bancara initiatoare (prezentatoare);
Unitatea bancara initiatoare crediteaza contul clientului beneficiar cu suma aferenta cecului acceptat de catre unitatea bancara destinatara.
2.
BANCA A BANCA B SUCURSALA TRANSFOND
4. 4.
c
c-1
c-2 c/c+1
CLIENT PLATITOR CLIENT BENEFICIAR
Figura 3.2.Circuitul 2 intrajudetean al cecului
Circuitul 3 - Circuitul interjudetean al cecului (fig.3.3)(Varianta I)
Se incadreaza in acest circuit clientul beneficiar si clientul platitor care au conturi curente deschise la unitati bancare situate in judete diferite si care apartin unor societati bancare diferite;societatea bancara initiatoare dispune de o unitate bancara in judetul de destinatie.
Operatiunile din acest circuit se efectueaza, cu respectarea termenelor si intervalelor obligatorii, astfel:
a.Clientul beneficiar remite cecul unitatii bancare la care are deschis cont curent;
b. Unitatea bancara initiatoare completeza cecul, la rubrica "Compensabil la." cu numele judetului de destinatie;
Unitatea bancara initiatoare trimite cecul prin retea intrabancara, unitaatii bancare prezentatoare (din judetul de destinatie);
Unitatea bancara prezentatoare prezinta cecurile unitatii bancare destinatare (primitoare) fara a le introduce in compensare la sucursala TransFonD din judetul de destinatie;
Unitatea bancara destinatara, dupa verificarea cecurilor, debiteaza contul clientului platitor cu suma aferenta cecurilor acceptate;
a.Unitatea bancara initiatoare (prezentatoare) introduce scriptic in compensare cecurile la sucursala TransFonD din judetul de destinatie;
b.Unitatea bancara destinatara (primitoare) accepta sau refuza prin compensare, la sucursala TransFonD din judetul de destinatie, cecurile prezentate anterior de unitatea bancara initiatoare (prezentatoare);
Unitatea bancara prezentatoare (din judetul de destinatie) transmite unitatii bancare initiatoare (din judetul de initiere) date privind cecurile acceptate la compensarea de catre unitatea bancara destinatara
Unitatea bancara initiatoare crediteaza contul clientului beneficiar cu suma aferenta cecului acceptat de catre unitatea bancara destinatara.
1.
CLIENT BENEFICIAR BANCA A
JUDETUL
1
c,c+1
6. 2. 7.
BANCA B SUCURSALA TRANSFOND BANCA A
5. 5.
c c
c-1
4.
c-1
3.
CLIENT PLATITOR
JUDETUL 2
Figura Circuitul 3 interjudetean al cecului
Circuitul 4 - Circuitul interjudetean al cecului (fig.3.4)(Varianta II)
In cazul circuitului nr. 4, clientul beneficiar si clientul platitor au conturi curente deschise la unitati bancare situate in judete diferite si care apartin unor societati bancare diferite;societatea bancara initiatoare nu dispune de o unitate bancara in judetul de destinatie, iar societatea bancara destinatara dispune de o unitate in judetul de initiere.
Operatiunile din acest circuit se efectueaza, cu respectarea termenelor si intervalelor obligatorii, astfel:
a.Clientul beneficiar remite cecul unitatii bancare la care are deschis cont curent;
b.Unitatea bancara initiatoare completeza cecul, la rubrica "Compensabil la." cu numele judetului de initiere;
Unitatea bancara prezentatoare prezinta cecurile unitatii bancare destinatare (primitoare) fara a le introduce in compensare la sucursala TransFonD din judetul respectiv;
Unitatea bancara initiatoare trimite cecul prin retea intrabancara, unitatii bancare destinatare (din judetul de destinatie);
Unitatea bancara destinatara dupa verificarea cecurilor debiteaza contul clientului platitor cu suma aferenta cecurilor acceptate;
Unitatea bancara destinatara transmite unitatii bancare primitoare (din judetul de initiere), date privind cecurile care urmeaza a fi acceptate la compensare;
a.Unitatea bancara initiatoare (prezentatoare) introduce scriptic in compensare cecurile la sucursala TransFonD din judetul de initiere;
b.Unitatea bancara primitoare accepta la compensare cecurile prezentate anterior de unitatea bancara initiatoare (prezentatoare);
Unitatea bancara initiatoare crediteaza contul clientului beneficiar cu suma aferenta cecului acceptat de catre unitatea bancara destinatara.
BANCA B SUCURSALA TRANSFOND BANCA A
6. 6.
c c
1. 7.
c-3 c+1 c-4
2. 3. 5.
c-1/c
c-3/c-2 CLIENT BENEFICIAR
JUDETUL 1
CLIENT PLATITOR BANCA B
4.
c-1
JUDETUL 2
Figura 3.4. Circuitul 4 interjudetean al cecului
Circuitul 5 - Circuitul national al cecului (fig.3.5)
Acest circuit este mai rar intalnit intrucat majoritatea societatilor bancare au unitati teritoriale care opereaza in acelasi judet.
In cazul acestui circuit clientul beneficiar si clientul platitor au conturi curente deschise la unitati bancare situate in judete diferite si care apartin unor societati bancare diferite; societatea bancara initiatoare nu dispune de o unitate bancara in judetul de destinatie si societatea bancara destinatara nu dispune de o unitate bancara in judetul de initiere.
Operatiunile din acest circuit se efectueaza, cu respectarea termenelor si intervalelor obligatorii, astfel:
a.Clientul beneficiar remite cecul unitatii bancare la care are deschis cont curent;
b.Unitatea bancara initiatoare completeza cecul, la rubrica "Compensabil la." prin inscrierea cuvintelor "Centrala TransFonD";
Unitatea bancara initiatoare trimite cecul prin retea intrabancara, Centralei societatii bancare prezentatoare, cand aceasta isi are sediul in Bucuresti (daca sediul Centralei sau nici o unitate bancara nu se afla in Bucuresti, OP vor fi decontate prin sistemul OIS al TransFonD);
Centrala societatii bancare prezentatoare prezinta cecurile Centralei societatii bancare primitoare, fara a le introduce in compensare la Centrala TransFonD;
Centrala societatii bancare primitoare trimite cecul prin retea intrabancara, unitatii bancare destinatare (din judetul de destinatie);
Unitatea bancara destinatara dupa verificarea cecurilor debiteaza contul clientului platitor cu suma aferenta cecurilor acceptate;
Unitatea bancara destinatara transmite Centralei societatii bancare primitoare, in cazul in care aceasta isi are sediul in Bucuresti, date privind cecurile acceptate la compensare;
a.Centrala societatii bancare prezentatoare introduce scriptic in compensare cecurile la Centrala TransFonD;
b. Centrala societatii bancare primitoare accepta la compensare cecurile prezentate anterior de Centrala societatii bancare prezentatoare;
Centrala societatii bancare prezentatoare transmite unitatii bancare initiatoare date privind cecurile acceptate la compensare de catre unitatea bancara destinatara;
Unitatea bancara initiatoare crediteza contul clientului beneficiar cu suma aferenta cecului acceptat de catre unitatea bancara destinatara.
Durata de timp necesara unei societati bancare pentru a credita contul beneficiarului unui cec este mai mare decat in cazul OP pentru ca cecurile sunt considerate, inca, de societatile bancare ca fiind mijloace de plata riscante care impun costuri administrative sporite in vederea evitarii fraudelor, determinate de operatiunile de verificare a disponibilitatilor si a autenticitatii instrumentelor de plata.
9.
CLIENT BENEFICIAR BANCA A
JUDETUL
1
c-6
1.
2. 8.
c-5/c-4
c/c+1
|
TransFond |
BANCA B BANCA A
7. 7.
c c
6.
c-1/c
BUCURESTI 3.
4.
c-3/c-2
CLIENT PLATITOR
BANCA B
5.
c-1
JUDETUL 2
Figura 3.5.Circuitul 5 national al cecului
2.Operatiuni legate de decontarea cecului si biletului la ordin
Instrumentul de plata de debit este instrumentul de plata, care circula de la unitatea bancara a beneficiarului catre unitatea bancara a tragatorului, rezultatul fiind debitarea contului platitorului si creditarea contului beneficiarului.
Tot Regulamentul 10/94 a fost cel care a impus pentru cecul barat patru reguli obligatorii:
cecul barat este numai instrument de plata;
cecul barat este decontat numai prin intermediul caselor de compensatii in cazul platilor interbancare;
cecul barat este platit numai de titularul de cont curent deschis la societatea bancara;
Transferul debitului presupune ca initierea decontarii se face de catre beneficiar prin banca sa.
Cecul barat nu este acceptat in compensare decat insotit de un borderou de incasare a cecurilor, completat in prealabil de beneficiar. Acesta trebuie sa completeze borderourile de incasare a cecurilor :
numar de cont al unitatii bancare a beneficiarului
denumirea unitatii bancare a beneficiarului
numar si seria cecului
numele tragatorului
numarul de cont
denumirea unitatii bancare trase
suma
semnatura autorizata a beneficiarului
stampila
(in cazul persoanelor fizice, este suficienta semnatura - fara stampila beneficiarului).
Dupa completarea borderoului de beneficiar, se confirma data punerii la unitatea bancara prin aplicarea stampilei de ghiseu. Borderoul este completat in trei exemplare care au urmatoarea destinatie:
beneficiarul pastreaza primul exemplar
unitatea bancara initiatoare al doilea exemplar
al treilea exemplar este prezentat in cadrul sedintei de compensare de unitatea bancara prezentatoare unitatii bancare primitoare, el ramanand dupa incheierea sedintei la unitatea bancara prezentatoare.
Daca nu au fost completate toate rubricile, sunt modificari sau adaugari, nu sunt insotite de borderouri de incasare a cecurilor, agentii de compensare ai unitatii bancare primitoare pot exclude cecurile din compensare.
Sedinta de compensare, are loc in fiecare zi lucratoare in 2 etape, intre orele 10-11.30.
Pana la ora 10, cand incepe sedinta de compensare, are loc pregatirea sedintei de compensare.
Instrumentele de plata sunt grupate de catre unitatile bancare initiatoare (prezentatoare) pe unitati bancare destinatoare (primitoare) si, in cadrul acestora, pe instrumente de plata de debit, de credit, in pachete de maxim 100 de bucati, pachete introduse in plicuri special sigilate.
Fiecare pachet este insotit, in mod obligatoriu, de o banda de control totalizatoare a sumelor inscrise pe instrumentele pe care le contine.
Totalul fiecarei benzi de control, este preluat intr-o Dispozitie Centralizatoare de Incasare. Acestea se emit in numar de 4 (la CEC), avand acelasi continut dar destinatii si culori diferite, si anume:
exemplarul 4 - vernil - este pastrat de unitatea prezentatoare;
exemplarul 3 - roz - este remis unitatii bancare primitoare, fara a fi introdus in compensare (in sedinta de verificare)
exemplarul 2 - roz - este remis in ziua compensarii unitatii bancare primitoare;
exemplarul 1 - alb - este remis inspectorului de compensare al BNR, in cadrul sedintei de compensare.
La aceasta dispozitie se anexeaza lista cecurilor amanate la compensare, remisa de unitatea bancara primitoare in sedinta de compensare precedenta.
Dispozitiile centralizatoare sunt obligatoriu dactilografiate. Pe baza acestor dispozitii, unitatea bancara prezentatoare, completeaza cate un Borderou al Dispozitiilor Centralizatoare de Incasare pentru fiecare unitate bancara primitoare.
Acesta trebuie intocmit in trei exemplare, avand aceeasi destinatie cu dispozitiile centralizatoare de incasare, si anume:
unitatea bancara prezentatoare
unitatea bancara primitoare, in cadrul sedintei de compensare
inspectoratului de compensare, in timpul sedintei de compensare
Instrumentele de plata sunt analizate de unitatile bancare primitoare (destinatare) si apoi acceptate sau refuzate.
Cecul poate fi acceptat partial de unitatea bancara destinatara, in limita disponibilului existent in comtul tragatorului. Refuzul partial al unui cec se poate face de unitatea bancara destinatara, doar din motivul inexistentei in ziua respectiva a unui disponibil suficient in contul platitorului. El poate fi facut doar pentru diferenta dintre suma mentionata in cec si disponibilul existent in contul platitorului.
Cecurile pot fi refuzate la plata, daca:
nu sunt completate corespunzator
contin modificari, adaugiri, diferite conditionari
nu sunt insotite de borderouri de incasare
pachetul contine cecuri a caror unitate bancara destinatara nu este cea la care a ajuns
clientul platitor nu are in cont disponibilul necesar.
Refuzul de plata are loc in ziua compensarii, deoarece ele au fost prezentate anterior in vederea verificarii. Numarul maxim de refuzuri la plata este 100. Fiecare cec refuzat, va fi insotit de un formular de justificare a refuzului, completat fara abrevieri.
Completat intr-un singur exemplar, el este remis impreuna cu instrumentul de plata refuzat unitatii bancare initiatoare.
Daca refuzul este partial, formularul de justificare a refuzului va fi completat in 2 exemplare. Unul ramane la unitatea bancara primitoare, al doilea este remis unitatii bancare initiatoare.
Atat formularele de justificare a refuzului cat si cecul vor avea mentionate suma acceptata la plata in cifre si litere, certificate prin semnatura si stampila aplicata pe cec, de agentul de compensare al unitatii bancare primitoare.
Formularele vor fi insotite de o banda de control centralizatoare a sumelor inscrise pe cecurile refuzate.
Refuzul va fi intocmit in 3 exemplare, cu urmatoarele destinatii:
exemplarul 1 - alb - inspectorului de compensare in cadrul sedintei de compensare;
exemplarul 2 - roz - unitatii bancare primitoare in cadrul sedintei de compensare;
exemplarul 3 - vernil - este pastrat de unitatea bancara initiatoare a refuzului.
Compensarea cecurilor poate fi amanata de unitatea bancara primitoare in cazul in care nu dispune de datele necesare acceptarii sau refuzarii lor. In acest caz ele vor fi penalizate. Unitatea bancara primitoare poate apela la aceasta procedura maxim 3 zile lucratoare, in a patra ea avand obligatia de a accepta sau refuza respectivul cec.
Pe baza refuzurilor unitatea bancara prezentatoare, completeaza cate un borderou al refuzurilor la plata pentru fiecare unitate bancara primitoare. Acesta va fi intocmit in trei exemplare.
Ultima operatiune ce are loc in vederea pregatirii operatiunii de compensare este completarea Formularului de Compensare.
Pe baza borderourilor dispozitiilor centralizatoare de incasat se va completa rubrica " Sume de incasat ", iar pe baza formularului de refuz la plata, rubrica "Sume de platit refuzate".
In partea a doua a sedintei de compensare, ce are loc intre orele 11.00 - 11.30, se realizeaza schimbul reciproc de plicuri continand refuzurile aferente cecurilor, care au fost prezentate anterior si care sunt compensate in cadrul sedintei respective.
Agentii de compensare desigileaza plicurile si verifica daca:
unitatea bancara pe care o reprezinta este destinatara de drept a refuzului;
numarul de cecuri refuzate este corect;
totalurile de pe benzile de control al refuzurilor este corect.
Inspectorul de compensare preia de la agenti totalurile sumelor de platit refuzate si soldurile din formularele din compensare, inscriindu-le in formularul de compensare centralizator.
Totalul general al sumelor de incasat refuzate si totalul soldurilor debitoare sa fie identic cu totalul soldurilor creditoare.
Dupa incheierea compensarii multilaterale, intre orele 11.30 - 12.00 are loc sedinta de verificare a instrumentelor ce vor fi compensate in ziua urmatoare.
|
Politica de confidentialitate | Termeni si conditii de utilizare |
Vizualizari: 1617
Importanta: 
Termeni si conditii de utilizare | Contact
© SCRIGROUP 2024 . All rights reserved
