Managementul activitatii de creditare

Managementul activitatii de creditare

1. Creditul bancar - trasaturi

A. Subiectele raportului de credit:

• Creditorul (banca)
• Debitorul  - persoana fizica

- persoana juridica

- statul

B. Angajamentul de rambursare

C. Riscurile probabile

• Riscul de rambursare (probabilitatea intarzierii platii sau a incapacitatii de plata)
• Riscul de imobilizare (imposibilitatea bancii de a satisface cererile titlularilor de depozite)

D. Termenul de rambursare

E. Dobanda (pretul creditului, este negociabila)

F. Acordurile de credit (consemnate prin inscrisuri, instrumente de credit)

• Stabilirea dobanzii
• Specificarea clara privind obligatia returnarii imprumutului

2. Resursele de creditare

A. RESURSE PROPRII

• Capitalul subscris de actionari
• Beneficiile distribuite si incluse in diferite fonduri de rezerva sau de risc

B. RESURSE ATRASE

• Capitalul de imprumut (fondurile incredintate bancii sub forma de depozite)

Ø      Depozite la vedere (depunatorii pot retrage fondurle cand doresc)

Ø      Depozite cu preaviz (fondurile se pot retrage numai dupa ce banca este avertizata cu un anumit timp fixat in momentul constituirii depozitului)

Ø      Depozite la termen (se constituie pentru o persoana fizica)

Dobanzile bonificate de banci depunatorilor depinde de:

- fluctuatia de pe piata dobanzii;

- natura profitului

3. Categoriile de credit - criterii de clasificare

A. In functie de perioada de acordare

• Credite pe termen scurt
• Credite pe termen mediu
• Credite pe termen lung

B. In functie de debitorul bancii

• Credite acordate persoanelor fizice
• Credite acordate persoanelor juridice
• Credite acordate altor banci
• Credite acordate statului

C. In functie de destinatie

• Credite productive

- credite pentru activitatea curenta

- credite pentru investitii

• Credite consumative

D. In functie de calitate

• Credite performante (toate transele de rambursare a creditului, inclusiv dobanda, sa fie achitate la zi)
• Credite neperformante (nerambursate la scadenta).

4. Etapele activitatii de creditare

I. DOCUMENTAREA ASUPRA ACTIVITATI SOLICITANTULUI DE CREDIT

• ofera o imagine globala asupra activitatii economico-financiare a solicitatorului;
• nu se incheie nici un act.

II. PREZENTAREA DE CATRE CLIENT A URMATOARELOR DOCUMENTE:

• Cererea de acordare a creditului;
• Dovada inregistrarii la Registrul Comertului;
• Aprobarea Consiliului de Administratie al solicitatorului privind:

- angajarea legala a creditului;

- garantia materiala pe care clientul o ofera in mod legal pentru creditul angajat;

- bugetul de venituri si cheltuieli pentru anul in curs;

• Studiul de fezabilitate si cheltuieli pe anul in curs;
• Bilanturile contabile pe ultimii 5 ani, vizate de organele bancare;

• Situatia conturilor de profit si pierderi;
• Situatia patrimoniala lunara;
• Contractul care face obiectul creditului solicitat;
• Garantia materiala reala oferita in contul creditului solicitat:

- concesionarea incasarilor in lei-valuta pentru perioada pana la rambursarea creditului;

- controlul de gaj;

- ipoteca inregistrata in conformitate cu legislatia in vigoare;

- polita de asigurare a bunurilor, cesionate in favoarea bancii;

- autorizarea debitarii conturilor agentului economic de catre banca;

- scrisoare de garantie bancara de la banci corespondente, in limita plafonului de lucru cu acestea;

- orice alte garanti materiale, evaluate de organele in drept.

III. ANALIZA DOCUEMNTATIEI IN VEDREA ACORDARII CREDITULUI

• Analiza dosarului juridic al clientului sub aspectul legalitatii
• Analiza datelor din bilant ale clientului:

- evolutia in timp a disponibilitatilor la zi in conturile deschise la alte banci;

- evolutia raportului creante de incasat/obligatii de plata ale clientului;

- evolutia beneficiilor/pierderilor clientului;

- evolutia operatiunilor in valuta.

In urma analizei se vor calcula urmatorii indicatori:

- situatia neta a firmei

SN = TOTAL ACTIVE - DATORII NERAMBURSATE

- fondul de rulment

FR = ACTIVE CIRCULANTE - DATORII PE TERMEN SCURT

- necesarul de fond de rulment

NFR = STOCURI + CLIENTI

- trezoreria neta

TN = FR - NFR

- bonitatea clientului, pe baza urmatorilor indicatori:

Ø      solvabilitatea

Ø      lichiditatea

Ø      rentabilitatea economica

Ø      rentabilitatea financiara

IV. NEGOCIEREA CREDITULUI

Volumul creditului

Durata de acordare a creditului

Termenul de rambursare

Cuantumul ratelor

Dobanda

Perioada de garantie

V. APROBAREA CREDITULUI

VI. DERULAREA CREDITULUI

VII. RAMBURSAREA CREDITULUI