Obiectele si clasificarea creditului

Obiectele si clasificarea creditului

Obiectele creditului sunt acele stocuri de materii prime, materiale, productie neterminata, produse finite, marfuri, cheltuieli sezoniere si alte cheltuieli de productie necesare desfasurarii normale a activitatii agentilor economici si persoanelor fizice care sunt creditate de banca.

Unitatile bancare acorda credite agentilor economici pt ca acestia sa-si procure valori materiale, sa efectueze cheltuieli de productie, cheltuieli de desfacere necesare reaslizarii programelor lor economice, imbunatatirii calitatii produselor, fabricarii unor produse noi cu o eficienta ridicata.

Obiectele creditului bancar depind de natura activitatii agentului economic, de ramura economica, precum si de trasaturile specifice ale trecerii activelor circulante prin stadiile aprovizionarii productiei si desfacerii.

Intre obiectul creditului si garantia acestuia exista o anumita deosebire: obiectul creditului bancar are in vedere denumirea generica a elementelor de active circulante care se crediteaza ( materii prime, materiale, combustibil, produse finite, marfuri, etc); garantia creditului presupune insa o concretizare a felului, a cantitatii, a sortimentului si a valorii acestora. Cand vorbim de garantia creditului se precizeaza felul productiei, cantitatea, calitatea si pretul.

Stocurile de materii prime, materiale, etc, care constituie obiectul creditului se evalueaza la pretul de achizitie sau dupa caz la pretul pietei.

Clasificare

Creditele bancare ce se acorda agentilor economici si persoanelor fizice se pot clasifica dupa mai multe criterii si anume:

dupa rolul pe care creditele il au in procesul reproductiei societatii se disting:

a) creditele pt satisfacerea nevoilor de active circulante, adica acele credite destinate productiei si desfasurarii operatiunilor de circulatie ( achizitii, contractari, livrari)

b) creditele pt procurarea de active fixe: aceste credite se acorda pt efectuarea investitiilor, introducerea tehnicii noi, retehnologizare, reparatii capitale si alte lucrari cu caracter productiv destinate in final imbunatatirii activitatii agentului economic si imbunatatirii desfacerii

dupa caracterul si perioada pt care se acorda, tinandu-se seama si de participarea uniforma sau neuniforma a creditelor contractate in acitivitatea agentului economic:

a) credite sezoniere care se acorda in anumite perioade ale anului pt procurari de active circulante si pt acoperirea diferitelor cheltuieli sezoniere cu aprovizionarea, productia si desfacerea

b) credite nesezoniere care se acorda pe tot parcursul anului agentului economic cu activitate continua si care nu sunt legati de o activitate cu caracter  sezonier

dpv al scopului, creditele pot fi:

a) de productie, care se acorda pt activitati industriale, de constructii, agricole, pt executia de lucrari, prestari de servicii

b) creditele de comert care au menirea sa inlesneasca schimburile comerciale si sa ajute la resalizarea produselor sau serviciilor ca marfa

c) creditele de consum care sunt destinate sa faciliteze relatiile de vanzare cu plata imediata, in rate sau vanzarea pe credit

dupa modul de garantare, creditele se impart in:

a) credite reale, care se acorda numai pe baza gajarii cu bunuri materiale

b) credite personale, care se pot acorda fara gaj material, fara ipoteca, adica pe baza increderii pe care banca o are in imprumutat

dupa durata pt care se acorda:

a) creditul pe termen scurt, acordat pt o perioada mai mica de 12 luni, pt completarea fondurilor proprii si continuarea activitatilor curente

b) credite pe termen mediu, acordate pt o perioada mai mare de 1 an, dar mai mica de 5 ani, pt cerinte investitionale, pt largirea capacitatii de productie, modernizarea activitatii, etc

c) credite pe termen lung, acordate pe o perioada mai mare de 5 ani, care au ca obiectiv modernizarile si retehnologizarile din diverse domenii de activitate.