Operatiunile bancare cu numerar

a)     Operatiuni privind incasarea de numerar

Prin casieriile proprii B.R.D. primeste depunerile de numerar de la clientii sai, pentru diverse operatiuni.

Operatiunile de primire a numerarului se efectueaza pe baza urmatoarelor documente numite acte de casa:

foaie de varsamant cu chitanta;

ordin de incasare;

borderou insotitor.

Depunerea numerarului cu foaie de varsamant cu chitanta se efectueaza pe baza documentului mentionat care se completeaza de client, persoana fizica sau juridica, in doua exemplare. Dupa primirea foii de varsamant de la clienti, lucratorul bancii verifica completarea corecta a datelor solicitate, apoi verifica suma primita spre depunere atat din punct de vedere al valabilitatii ei (sa nu fie falsificata, sa nu fie rupta sau deteriorata), cat si al concordantei sumei efective cu cea inscrisa in foaia de varsamant, dupa care semneaza de primire si restituie depunatorului un exemplar cu semnatura si stampila bancii, drept dovada a depunerii banilor.

Concomitent, suma primita se inregistreaza de lucratorul bancii (casier) in jurnalul de casa, iar dupa punctajul cu contabilitatea, suma se inregistreaza in contul deponentului.

Intrucat, in prezent, B.R.D. si-a informatizat operatiunile, documentele tipizate utilizate in operatiunile cu numerar pot fi inlocuite cu documente elaborate automat de sistemul I.T., cu respectarea tuturor rubricilor si coloanelor prevazute in documentele tipizate.

Pentru depunerile de numerar reprezentand operatiuni interne ale bancii (restituiri de avansuri spre decontare neutilizate, salarii neplatite, depunerea numerarului rezultat din vanzarea imprimatelor cu regim special, a certificatelor de depozit, soldul zilei precedente de la programul prelungit de lucru, restituirea numerarului ramas in casetele A.T.M., incasari in lei din vanzarea de valuta la casa de schimb valutar, hartii de valoare, alte incasari in lei), cat si pentru inregistrarea in evidentele casieriei se foloseste ordinul de incasare tipizat sau editat la calculator.

B.R.D. poate organiza depunerea numerarului prin genti sigilate de catre clienti cu un volum mare de incasari. Programul de depunere a gentilor sigilate se stabileste de banca, impreuna cu clientii respectivi.

Depunerea incasarilor la banca, prin genti sigilate, se poate face:

direct la ghiseele bancii, in timpul programului normal de lucru;

direct la ghiseele bancii, in timpul programului prelungit de lucru;

direct la ghiseele bancii, la casa de incasari serale;

prin colectare cu mijloacele de transport valori ale bancii.

Pentru depunerea numerarului prin genti sigilate, banca incheie cu clientii o conventie scrisa, iar ca document de depunere se foloseste in toate cazurile borderoul insotitor intocmit in trei exemplare, dactilografiat sau completat de mana, cu pasta. Clientul care depune numerarul prin genti sigilate prezinta bancii cate trei specimene ale sigiliului, imprimate pe plumb sau ceara rosie, plastic, tabla etc. (cu care urmeaza sa sigileze gentile cu numerar) pe care trebuie imprimate clar denumirea prescurtata a unitatii depunatoare sau sigla acesteia. Seful compartimentului casieriei verifica specimenele prezentate bancii de clientii sai si le certifica prin sigilare cu sigiliul bancii.

Pe baza conventiilor incheiate cu unitatile care urmeaza sa depuna incasarile la banca prin genti sigilate, seful compartimentului casieriei va intocmi pentru fiecare forma de depunere, cate un tabel care va cuprinde:

numarul curent;

denumirea unitatii;

adresa unitatii;

simbolul contului;

numarul de telefon.

b)     Operatiuni de plati in numerar (cash)

Toate operatiunile da plati in numerar catre clientii bancii se efectueaza prin casele de plati organizate de banca in timpul de lucru stabilit de aceasta. Toate sumele de bani platite in numerar trebuie inregistrate in evidentele casieriei si cele contabile ale bancii. Operatiunile de eliberare a numerarului prin casele de plati se efectueaza pe baza urmatoarelor documente (acte de casa):

cec simplu;

ordin de plata;

cerere de rascumparare certificate de depozit;

documente elaborate in sistemul I.T.

B.R.D. prefera, din motive de prudenta si securitate, ca operatiunile de incasari in numerar sa fie efectuate in compartimente (ghisee) separate de cele de plati in numerar.

c)      Operatiuni de incasari si plati cash in valuta

B.R.D. organizeaza case de circulatie in valuta, prin care clientii pot efectua:

incasari si plati in conturile valutare ale persoanelor fizice si juridice;

operatiuni de schimb intre valute pentru persoanele fizice;

plati pentru diverse taxe, contributii si cotizatii;

incasari si transferuri de cecuri de calatorie si comerciale;

incasari din ordine de plata si mandate postale externe;

alte operatiuni valutare.

Pentru evitarea falsurilor si cunoasterea provenientei acestora, la luarea in primire de la clienti a valutelor, se verifica exactitatea datelor inscrise in documentele de incasari, precum si bonitatea fiecarei bancnote in parte. De asemenea, pentru a cunoaste provenienta sau destinatia bancnotelor, se procedeaza la notarea seriilor acestora pe documentele de incasari si plati sau pe o nota separata. Aceasta operatiune se poate efectua pentru toate bancnotele sau numai pentru cele mai importante (de exemplu, pentru cele mai mari de 100 USD sau echivalent) sau pentru intreaga suma implicata ori pentru ce depaseste un anumit prag (de exemplu, peste 1.000 USD sau echivalent).

Pentru depistarea falsurilor, casieriile valutare sunt dotate cu tehnica de calcul adecvata, precum si cu aparatura si documentatie de specialitate.

d)     Operatiuni la case de schimb valutar

B.R.D. poate efectua operatiuni de vanzare si cumparare de valuta contra lei, de la rezidenti si nerezidenti dar si de la persoane fizice. Casele de schimb in valuta pot cumpara, contra lei, in mod liber, fara limitari, oricare din valutele cotate de B.N.R., sub forma de numerar si cecuri de calatorie, de la persoane fizice rezidente si nerezidente. De asemenea casele de schimb in valuta pot vinde valuta sub forma de numerar (bancnote sau monede) persoanelor fizice rezidente in Romania care solicita schimbul valutar si pot vinde nerezidentilor, contra lei, valuta sub forma de numerar in oricare din valutele cotate de B.N.R..

Pentru operatiunile de vanzare/cumparare de valuta B.R.D. nu percepe comisioane, ea inregistrand castiguri din marja dintre pretul de cumparare (mai mic) si cel de vanzare (mai mare). Pentru fiecare tranzactie de vanzare/cumparare de valuta, casele de schimb intocmesc un "Buletin de schimb valutar", in doua exemplare, care are caracter de document cu regim special si trebuie sa aiba, in mod obligatoriu, antet, serie si numar de ordine.

e)     Operatiuni cu casete de valori

B.R.D. poate oferi clientilor, persoane fizice si juridice, posibilitatea de depozitare in casete de valori, a diverselor valori/documente cum ar fi:

bijuterii din metal si pietre pretioase, diverse colectii (de monede romanesti si straine, obiecte istorice vechi);

bilete de banca si valuta cash, obiecte fara valoare determinata, testamente;

documente de valoare, titluri, actiuni, obligatiuni, certificate de proprietate, certificat de depozit etc..

In acest scop, se organizeaza un tezaur distinct de cel in care se pastreaza numerarul si alte valori, dotat cu dulapuri speciale, compartimentate cu casete de diverse marimi. Introducerea si scoaterea valorilor in si din casete se va face de catre deponenti, dupa care acestia vor incuia casetele respective, pastrand cheile. Banca are o evidenta stricta a intrarii deponentilor in tezaurul cu casete, intr-un registru distinct, in care se inregistreaza: data si ora intrarii, ora iesirii, numele deponentului, numarul legitimatiei de acces si semnatura acestuia.