RESURSELE SI PLASAMENTELE BANCILOR COMERCIALE

RESURSELE SI   PLASAMENTELE BANCILOR

COMERCIALE

ORGANIZAREA SISTEMULUI BANCAR DIN ROMANIA

Bancile comerciale sunt institutii financiare specializate atat in atragerea de resurse (constituirea de depozite) si plasarea acestora prin acordarea de credite, cat si in efectuarea platilor intre titularii de cont, agenti economici. Initial bancile au mijlocit creditul comercial direct intre agentii economici prin preluarea de Ia acestia a titlurilor de credit comercial cambii).

In ultimii ani, produsele si serviciile bancilor comerciale s-au diversificat foarte mult prin angajarea de operatiuni cu alti intermediari financiari.

Legatura directa cu agentii economici (persoane fizice si persoane juridice), in ce priveste constituirea si utilizarea depozitelor, mai ales sub forma distribuirii de credite, confera bancilor si acea calitate de centru de efectuare a platilor intre titularii de cont.

Avand in vedere rolul si importanta pe care bancile o detin in buna functionare a unitatilor economice in ansamblu, s-a impus ca in perioada de tranzitie la economia de piata sa se creeze un sistem modem, capabil sa ofere o gama larga de produse si servicii bancare de un nivel calitativ superior, care sa satisfaca exigentele tuturor categoriilor de clienti -agenti economici din economia de piata.

Ca o necesitate prioritara, s-a impus a fi modificata vechea structura a sistemului bancar, coloana vertebrala fmanciara a economiei de piata, creanduse astfel institutii de profil, caracteristice economiei de piata, care se dezvolta concurential, conditie esentiala pentru perfectionarea continua a activitatii bancare in economie de piata.

In prezent, in Romania functioneaza un numar foarte mare de banci, inclusiv sucursale si filiale reprezentative ale bancilor straine (vezi figura ), care ofera produse si servicii bancare modeme in scopul de a dezvolta noi afaceri.

Topul bancilor dupa valoarea activelor

Topul bancilor dupa valoarea activelor Ia 31.12.2007

Sursa BNR

Romania si-a imbunatatit practica bancara cu noi tehnici si instrumente.

Obiectivul principal ai tuturor acestor imbunatatiri este de a constitui o retea de banci comerciale eficiente si viabile care sa ofere o gama

larga de servicii bancare necesare sustinerii si cresterii economice intr-o economie de piata.

Sistemul bancar este organizat avand in centru Banca de Emisiune.

Odata cu monopolizarea dreptului de a emite moneda, Banca Centrala s-a detasat de celelalte banci din sistem si din institutie concurenta s-a transformat treptat intr-Q institutie de supraveghere, control si sustinere a intregului sistem bancar. Altfel spus, Banca Centrala a devenit In prezent 'bancher al celorlalte banci', sau 'banca bancilor'.

1.2. BRD - CARACTERIZARE GENERALA

Carte de vizita:

Situatie juridica:

Sediu: Bel Ion Mihalache nr. 1-7, sectorul 1, Bucuresti

Capital Social: 4.181.408.040,000 Lei

Nr. Registrul comertului: J40/608/1991

Cod fiscal: R036157911992

BRD - Groupe Societe Generale este a doua Banca din Romania dopa totalul bilantului fiind o banca globala. Prezenta printr-o retea de 183 de agentii, banca sta la dispozitia clientilor individuali cat si a clientilor corporativi.

Pentru marii sai clienti corporativi, romani sau straini, si pentru investitorii institutionali, BRD - Groupe SoCIete Generale ofera de asemenea o gama de produse de piata si finantari complexe, precum si servicii de banca de investitii (privatizari, fuziuni - achizitii, emisiuni de actiuni, etc.) bazandu-se pe echipe specializate si pe reteaua grupului Societe Generale prezenta in lumea intreaga (75 tari).

I. Scurt Istoric

Istoria BRD incepe in 1923, odata cu crearea Societatii Nationale pentru Credit Industrial. Obiectivul acestei institutii publice este finantarea industriei romanesti.

Conform legii nationalizarii din iunie 1947, Societatea Nationala pentru Credit Industrial devine Banca de Credit pentru Investitii. Activitatea cea mai importanta a bancii este obtinerea de participati! in intreprinderi si acordarea de credite. 1957-1990

La sfarsitul anilor 1950 vremurile sunt din nou tulburi pentru sectorul bancar roman si provoaca reorganizarea sistemului financiar. In 1957, Banca de Credit pentru Investitii devine Banca de Investitii. Ea ocupa o pozitie de monopol in domeniul finantarii pe termen mediu si lung din sectorul industrial. In aceasta perioada activitatile principale se reinnoiesc

profund, avand ca particularitate specializarea creditelor in functie de

4>tectul lor.

199M998

BRD a fost aleasa de guvern pentru a deveni prima banca comerciala privatizata. Aceasta alegere consacra calitatea activelor si a gestiunii BRD. Achizitionarea pachetului majoritar de actiuni al BRID de catre grupul Societe Generale a fost fmaiizata in martie 1999; ea intervine intr-o perioada dificila marcata de falimente bancare rasunatoare.

Este de asemenea inceputul bancarizarii masive a persoanelor fizice. BRD profita de imaginea sa favorabila in fata marelui public si de calitatea relatiilor sale cu intreprinderile pentru a dezvolta rapid clientela sa de persoane fizice. Foarte repede, BRD devine lider pe piata noilor produse, cum ar fi cardurile bancare si creditele pentru consum. 2001-2005

Pe termen mediu, BRD intentioneaza sa ramana o banca universala cu accent principal pe servicii bancare pentru agenti economici sl populatie. BRD a reusit sa mentina si sa dezvolte un portofoliu important de credite pentru agenti economici, ceea ce a dus la formarea unei baze solide de clienti si a permis BRD sa acumuleze capital in vederea unei viitoare dezvoltari economice. in momentul de fata, BRD - GSG este prima banca a intreprinderilor private din Romania.

II. Prezentare Generala

BRD - Groupe Societe Generale beneficiaza de doua atuuri unice in peisajul bancar romanesc: este o institutie cu traditie, bine ancorata

in economie si recunoscuta de catre populatie prin intermediul unei retele de

183 de sucursale; apartine Grupului Societe Generale si are astfel acces Ia produsele si serviciile cele mai inovatoare si la cele mai eficiente metode de gestiune.

In momentul de fata, BRD - Groupe Societe Generale este de asemenea prima banca a intreprinderilor private din Romania si s-a angajat, ingura sau impreuna cu Societe Generale, in finantarea unor proiecte importante. Rezultatele obtinute datorita increderii clientilor confirma pozitia de banca de referinta in Romania.

BRD-Groupe Societe Generale a depasit, la inceputul lunii iunie 2007, nivelul de 2.000.000 de carduri emise, 10.000 de POS-uri instalate la comercianti si 1.100 de ATM-uri. Banca are peste 2,2 milioane clienti si ipereaza o retea de peste 600 de unitati. BRD are cea de-a doua capitalizare bursiera la BVB (aproximativ 5,2 miliarde EUR).

Banca si-a dublat, practic, in doi ani, numarul de carduri emise, dnpa ce a depasit 1.000.000 de carduri la inceputul anului 2005. Anul 2006 a fost marcat de o importanta campanie de promovare a cardurilor bancare, 'Premii de exceptie in Romania, carduri unice in Sume'. In cadrul acestei campanii, BRD a emis carduri 'editie limitata', cu un design unic in lume, prezentand imagini memorabile ale marilor campioni romani Nadia Comaneci, Ilie Nastase si Gheorghe Hagi. Banca a reusit sa emita peste 500.000 de carduri in doua luni, stabilind astfel un record in cadrul organizatiei VISA.

Dezvoltarea activitatii de carduri este subliniata, pe de o parte, de cresterea cu 100% a volumului de tranzactii la comercianti si, pe de alta parte, de avansul de 70% a volumului de tranzactii la ATM-uri inregistrate la sfarsitul anului 2006 fata de 2005.

'BRD a fost unul dintre pionierii business-ului cu carduri in Romania, banca fiind in 1995 emitentul primului card de credit privativ din Romania - cardul Prima. BRD continua sa ramana in topul emitentilor atat din punct de vedere cantitativ, cat si in ceea ce priveste inovarea si calitatea serviciilor sale' a declarat Patrick Gelin, Presedinte-Director General al BRD-Groupe Societe Generale.

BRD a lansat recent Gadget, un card proprietar, destinat platii facturilor emise de furnizorii de utilitati in intreaga retea de ATM-uri BRD si la POS-urile comerciantilor acceptanti care afiseaza insemnele Simplis Facturi. Titularii de contract cu un furnizor de utilitati sau servicii -partener BRD - pot avea acces rapid, prin intermediul acestui card, Ia un descoperit autorizat de cont de 300 de Iei. Aceasta rezerva suplimentara de bani, special alocata pentru a facilita achitarea utilitatilor, precum si disponibilitatea 24h/24 si 7 zile/7 a peste 1100 de bancomate BRD, constituie solutii-cheie pentru lipsa temporara de disponibilitati sau de timp a clientilor.BRD ofera clientilor persoane fizice si juridice 17 tipuri de carduri de debit si credit, cu utilizare nationala si internationala.

Actionariat:

Vointa de a stabili relatii pe termen lung cu actionarii bancii se traduce intr-o politica de proximitate, bazata pe dialog. Strategia ie niater in materie de comunicare financiara este sustinuta de urmatoarele principii:

egalitate a accesului Sa informatii pentru toti actionarii si

disponibilitatea imediata a acestora, respectarea termenelor in materie de publicare de rezultate, transparenta si coerenta informatiilor furnizate.

Toate informatiile de natura sa influenteze cursul actiunilor Bancii la Bursa fac obiectul acordului prealabil al BVB, informarii CNVM si publicarii in presa, sub forma de comunicate de presa, comunicate care pot fi imediat consultate.

Aceeasi politica de transparenta a fost adoptata si in ceea ce priveste comunicarea cu agentiile de rating si cu institutiile pietei de capital.

In materie de comunicare a rezultatelor financiare, BRD organizeaza reuniuni cu analistii financiari, consultantii de plasament, brokerii si investitorii, deja o traditie in comunitate a bancar - financiara, ultima fiind tinuta in luna aprilie a acestui an. Aceste reuniuni, in cadrul carora sunt prezentate rezultatele anuale ale bancii, ofera managementului bancii si investitorilor ocazia de a sa face schimb de opinii.

Cifre cheie si date de piata

Credite acordate clientelei ( BRO consolidat)

18.715

personae fizice 50 %

personae juridice 50%

Rentabilitatea Fondurilor Proprii(ROE) (%)

Rentabilitatea fondurilor proprii se mentine la un nivelridicat, chiar mai mare decat cel din anii trecuti, ajungand la un

indice de 34% in 2006.

Consolidarea pozitiei pe piata

Anul 2007 a confirmat evolutia pozitiva a performantelor financiare ale bancii, in ciuda investitiilor masive in dezvoltarea retelei, si

mentinerea unui nivel ridicat de productivitate si rentabilitate.

Din punct de vedere comercial, anul 2006 a reprezentat pentru BRD - Groupe Societe Generale o perioada caracterizata de cresterea intr-un ritm foarte accentuat al numarului de agentii (in medie o agentie noua dechisa pe zi lucratoare). Mizand pe proximitate dar si pe i oferta comerciala inovativa si reactiva, BRD a reusit sa-si diversifice clientela spre segmente de piata cu mare potential de dezvoltare: profesiunile liberale, micro intreprinderile, sectorul agricol sau imobiliar= BRD si-a marii asfel portofoliul cu peste 360 000 noi clienti activi. Expansiunea retele! a fost acompaniata de o masiva recrutare de personal, cea mai mare din sectorul bancar romanesc: peste 2 200 de noi salariati s-au alaturat echipei BRD in anul 2006.

Totalul creditelor Ia sfarsitul anului 2006 a depasit 18,7 miliarde RON, creditele pentru persoane fizice reprezentand 50%. Astfel, olumul total ai creditelor acordate de BRD - Groupe Societe Generale a crescut cu 79%, in termeni nominali, fata de decembrie 2005= La aceasta evolutie pozitiva au contribuit si filialele noastre, care au avut rezultate remarcabile. Cresterea creditelor pentru persoane fizice a fost de 113 %, tar cresterea creditelor aferente persoanelor juridice a fost de 54%.

Depozitele clientelei la finele anului depasesc 19,6 miliarde RON, in crestere cu 35% fata de decembrie 2005,

Venitul net bancar si-a continuat cresterea si in 2006, iloarea sa fiind de I 772 milioane RON, mai mare cu 26% in comparatie cu anul precedent, reflectand cresterea sustinuta a activitatii bancii.

Rezultatul brut din exploatare este de 910 milioane RON, in

crestere eu 21% in raport cu anul 2005. Coeficientul de exploatare cheltuieli generaie/venit net bancar) a atins un nivei de 49% in usoara crestere fata de anul 2005, crestere determinata de investitiile masive din acest an. Pe fondul mentinerii unui cost scazut al riscului si aS unui bun management al cheltuielilor, profitul net consolidat a ajuns la 687 milioane RON, in crestere cu 19%. Profitul BRD individual a fost de 656 milioane RON. Rentabilitatea capitalurilor s-a mentinut la un nivel bun, ROE (Return On Equity - ' randamentul capitalurilor proprii ') ajungand la 36%. BRD - Groupe Societe Generale avea la sfarsitul anului 2006, 600 de agentii, un numar 2 000 000 clienti si aproape 7 300 angajati. BRD este a doua banca a Romaniei si a doua companie listata la Bursa de Valori Bucuresti, cu o capitalizare de peste 4,5 miliarde euro.

1.3. RESURSELE DE FINANTARE A SOCIETATILOR BANCARE

1.3.1. Resursele de finantare

Resursele de finantare ale societatilor bancare sunt pasivele bancilor, iar operatiunile de constituire a acestor resurse reprezinta operatiile pasive ale bancilor.

Resursele bancare pot fi clasificate in: A, Resurse proprii (fonduri proprii) B. Resurse atrase (depozite, certificate dedepozite)

A. Resursele proprii cuprind: - capitalurile proprii si capitalurile de rezerva. jM>rmele B.N.R. llf. 16/1996, privind fondurile proprii ale societatilor bancare prevad ca acestea sunt formate din:

capitalul propriu;

capitalul suplimentar (rezerva pentru riscul de credit);

fondurile de rezerva.

Capitalurile proprii si fondurile de rezerva constituite din profitul brut au un aport relativ redus in formarea resurselor de creditare ale bancilor.

Bancile, ie marea lor majoritate societati pe 'actiuni, isi formeaza capitalul propriu prin emisiunea si subscrierea de actiuni. In

formarea resurselor proprii, fondurile de rezerva constituite treptat prin repartizarea profiturilor anuale, au o pondere adesea relativ egala cu capitalul

B. Resursele atrase cuprind:

depozitele bancare;

scontul si rescontul;

certificatele de depozit;

pasivele interbancare;

imprumuturile externe in valuta;

imprumuturile de la Banca de Emisiune si de la alte institutii financiare.

Depozitele bancare reprezinta pentru majoritatea bancilor comerciale principala resursa fmanciara si se formeaza din doua mari categorii:

depozite la vedere;

depozite la termen.

Constituirea si utilizarea depozitelor bancare reprezinta una din principalele functii ale bancilor. Depozitele bancare au un dublu caracter: pe de o parte ele reprezinta obligatii ale unor banci fata de depunatori, iar pe de alta parte depozitele reprezinta pentru depunatori creante creditoare fata de banca, mijloace de plata pe care acestia le pot utiliza in orice moment, cu precadere pentru efectuarea platilor catre terti, prin operare in cont Depozitele bancare reprezinta atat o forma de existenta a banilor, cat si o forma de mobilizare a capitalurilor sl a economiilor temporar disponibile.

a) Depozitele Ia vedere :

sunt acele depozite constituite din disponibilitati depuse in toate conturile
deschise la banci, in care se pot face plati la cerere si pentru care banca nu-si
rezerva dreptul de a instiinta solicitarea scrisa asupra unei viitoare retrag eri
de numerar. Sunt acele depozite ale persoanelor fizice si juridice care pot fi
desfiintate oricand. Ele constau in soldurile conturilor de disponibilitati aie
persoanelor fizice si juridice, acreditive, ordine de plata, CEC-uri.
Principalele caracteristici ale acestor tipuri de depozite sunt:

-un grad marit de elasticitate, avand in vedere ca depunatorii pot dispune in orice moment utilizarea lor pentru platile in cont sau retragerile din cont;

utilizarea sumelor se face cu prudenta in limitele soldului minim permanent

Depozitele ia vedere au mai multe forme de existenta: - conturile curente; conturile de depozit

A)Conturile curente

reprezinta o forma speciala de servire bancara a titularilor de cont, si snnt

conturi prin care agentii economici, cat si persoanele particulare, isi desfasoara operatiunile de casierie. Astfel, in aceste conturi se imegistreaza intrari de sume prin cecuri, viramente, ordine de piata dispuse de alte persoane in favoarea titularului de cont

Functia principala a contului curent este efectuarea operatiunilor de casierie a titularului de cont, deci, prestarea unor servicii numeroase si laborioase care solicita un efort deosebit din partea bancii. Principalele intrari/iesiri in conturile curente se fac prin cecuri, viramente, ordine de plata. Datorita caracterului lor foarte elastic, la conturile curente se bonifica dobanzi foarte mici

B) Conturile de depozit

-sunt prin natura lor menite sa asigure fructificarea unor economii (fie ale
firmelor, fie ale particularilor), pe un termen mai indelungat. De aici
posibilitati apar si posibilitatile mai re stranse acordate titularilor privind

miscarea din cont pentru incasari si efectuari de piati. Unele banci aplica restrictii si cu privire Ia retrageri. Depozitele la vedere reprezinta o resursa constanta a bancilor comerciale, utilizarea lor necesitand insa o prudenta maxima datorata tocmai acestei caracteristici esentiale: pot fi desfiintate oricand.

Depozitele la termen sunt acele depozite aie persoanelor fizice si juridice cu scadenta fixa ( de 1, 3, 6, 9, 12 Juni ), sau care pot fi anulate cu preaviz. Potrivit conventiei dintre deponent si banca privind termenele si celelalte conditii de depunere, depozitele la termen creeaza o baza sigura de fructificare in procesul de creditare.

Depozitele la termen se constituie sub doua forme:

conturile de economie simple, care asigura regularitate in procesul de economisire

conturile de deposit de investitii, care sunt constituite cu scadenta de la o luna la un an si in conformitate cu practica internationala sunt atrase de banei in conditii negociate pentru fiecare caz in parte.

Scontul si rescontul

reprezinta o modalitate de procurare de resurse noi, prin cedarea portofoliului de efecte comerciale, provenite din scontare, unei alte banci, de scont sau de regula de emisiune.

Scontul poate fi defmit ca marimea procentuala a dobanzii percepute de banci asupra valorii nominale a efectelor de comert (cambii, bilete la ordin, cecuri).

Scontarea reprezinta operatiunea prin care o societate bancara achizitioneaza la vedere, de la unul din clientii sai o creanta la termen, oferind suma inscrisa pe efectul de comert, mai putin comisionul si dobanda.

Rescontul este marimea procentuala a dobanzii retinute de B.N.R. in calitate de banca centrala Ia operatiunile ce intervin intre aceasta si societatile comerciale care solicita credite pe seama efectelor de comert neajunse la scadenta si aflate in portofoliul propriu, Rescontarea este operatiunea de transmitere a titlurilor de credit intre banca comerciala si B.N.R.

Banca de depozit recurge ia scontare in functie de interesele sale de a obtine disponibilitati. Daca se recurge Ia scontare chiar in aceeasi in care s-a efectuat scontarea banca de depozit are un profit rezultat din diferenta dintre dobanda Ia care se sconteaza (mai mare) si taxa scontului, dobanda practicata de Banca de Emisiune.

~ Certificatul de depozit

supranumite si bonuri de casa, sunt titluri de credit create de banci si
agentii economici. Prin aceste certificate, banca mobilizeaza fonduri
oferind un plasament pe termen scurt Certificatele de depozit sunt
negociabile, usor transformabile in lei si totodata purtatoare de dobanzi.

1.4.2. Refinantarea B.N.R.

Creditele de refmantare se acorda doar de catre banca centrale in conformitate cu prevederile regulamentului B.N.R. nr. 3/1997, cu modificarile ulterioare, privind conditiile si modul de efectuare a refmantarii societatilor bancare de catre B.N.R. Prin refmantare, B.N.R. furnizeaza lichiditati societatilor bancare solicitante in vederea realizarii obiectivelor politicii monetare, tinand seama de situatia specifica pietei.

Refinantarea societatilor bancare este de fapt o operatiune de creditare pe termen scurt, de regula maxim 90 zile calendaristice,societatea bancara achizitioneaza Ia vedere, de Sa unul din clientii sai o creanta la

termen, oferind suma inscrisa pe efectul de comert, mai putin comisionul <i dobanda*

Rescontwl este marimea procentuala a dobanzii retinute de B.N.R. in calitate de banca centrala Ia operatiunile ce intervin intre aceasta si societatile comerciale care solicita credite pe seama efectelor de comert neajunse la scadenta si aflate in portofoliul propriu, Rescontarea este operatiunea de transmitere a titlurilor de credit intre banca comerciala si B.N.R.¹.

~ Certificatul de depozit

supranumite si bonuri de casa, sunt titluri de credit create de banci si
agentii economici. Prin aceste certificate, banca mobilizeaza fonduri
oferind un plasament pe termen scurt Certificatele de depozit sunt
negociabile, usor transformabile in lei si totodata purtatoare de dobanzi.

~ Pasivele mterfoancare

in lei si in valuta, reprezinta soldurile conturilor de disponibilitati ale
altor banci comerciale (inclusiv cecuri), deschise la banca.

Creditul structural

- este o forma de refmantare prin care societatea bancara este autorizata

si preleveze succesiv sume dintr-un cont deschis de B.N.R. pana la un unmit nivel (plafon prestabilit), in cadrul unui interval de timp dinainte stabilit

Creditul de licitatie

-reprezinta principala forma de refmantare acordata de B.N.R. Acesta se
jcorda in cadrul unui plafon maxim, pe o durata fixa (de maxim 15 zile
tt-eratoare), fiind garantat de catre societatile bancare cu titluri de stat si
Mie hartii de valoare acceptate de catre B.N.R.

Creditul special

-este o forma speciala de refmantare, acordata acelor societati bancare
urlate in criza de lichiditate. Acesta se acorda pe o perioada de 30 de zile
calendaristice, fiind garantat cu titluri de stat si hartii de valoare
icceptate de B.N.R. Este conditionat de prezentarea unui program de
redresare fmanciara agreat de B.N.R.