Clasificarea instrumentelor de plata

Clasificarea instrumentelor de plata

Instrumentele bancare sunt documente sau mijloace tehnice, emise pe suport de hartie, magnetic sau electronic, a caror circulatie intre partenerii de afaceri este intermediata de catre o institutie de credit.

In procesul utilizarii lor, majoritatea acestora indeplinesc un dublu rol. Ca instrumente de plata fara numerar, ele reprezinta o dispozitie sau o obligatie asumata de catre emitent. In acelasi timp, avand in vedere faptul ca avem de-a face cu o plata amanata, ele pot fi considerate si ca instrumente de credit, caz in care sumei transferate catre beneficiar ii poate fi asociata o anumita dobanda. Mai mult, anumite instrumente din gama cardurilor au si calitatea de instrumente de economisire si garantare.

Clasificarea instrumentelor de plata fara numerar[1]:

A.Din punct de vedere al ordonatorului platii:

a)instrumente de plata de credit (ordinul de plata),circula de la unitatea bancara a platitorului catre unitatea bancara a beneficiarului, avand ca efect debitarea contului platitorului si creditarea contului beneficiarului.

b)instrumente de plata de debit (cecul, cambia, biletul la ordin), circula de la unitatea bancara a beneficiarului catre unitatea bancara a platitorului, avand ca efect debitarea contului platitorului si creditarea contului beneficiarului;

B.Din punct de vedere al transmisibilitatii:

a)netransferabile - ordinul de plata;

b)transferabile (pot fi transmise pe temeiuri economice de la o persoana la alta, cu obligatia remanenta pentru fiecare fost detinator de a raspunde solidar pentru plata instrumentului): cecul, cambia, biletul la ordin;

C.Din punct de vedere al fermitatii ordinului dat bancii de a efectua plata:

a)revocabile: ordinul de plata;

b)irevocabile: cecul, cambia si biletul la ordin;

D.Din punct de vedere al titlului de credit pe care il reprezinta:

a)titlu de credit obiectivizat - localizat la un singur raport de plata, pentru o suma data si un circuit unic:ordinul de plata, cecul, cambia, biletul la ordin;

b)titlu de credit multiplu (universal) -de-a lungul termenului de valabilitate, titularul il poate utiliza in exercitarea dispozitiilor de plata succesive - cartea de credit;

E.Din punct de vedere al momentului decontarii:

a)platibile la vedere:ordinul de plata, cecul;

b)platibile la termen: cambia, biletul la ordin;

F.Din punct de vedere al certitudinii incasarii sumei:

a)instrumente certe: ordinul de plata, cecul certificat;

b)instrumente cu un anumit grad de risc al incasarii: cec, cambie, bilet la ordin;

G.Din punct de vedere al utilizarii instrumentului de decontare ca mijloc de finantare

a)efecte de comert, in lei si in valuta, scontabile: cambia si biletul la ordin;

b)instrumente de decontare creditabile:ordinul de plata, cecul;

H.Din punct de vedere al compensarii multilaterale a platilor interbancare fara numerar, pe suport de hartie:

a)instrumente compensabile:

de credit - ordinul de plata de mica valoare (cu valoare mai mica de 500 mil.lei);

de debit - cec, cambie, bilet la ordin - indiferent de valoare.

b)instrumente necompensabile: ordine de plata de mare valoare si/sau urgente.