Managementul riscului bancar

Managementul riscului bancar

O strategie bancara performanta trebuie sa cuprinda proceduri si programe de gestionare a riscurilor fapt ce implica minimalizarea probabilitatii procedurii acestor riscuri si expunerii potentiale a bancii.

Obiectivul principal al acestei politicii este acela de a minimiza pierderile sau cheltuielile potentiale suportate de banca in cazul in care s-ar produce anumite evenimente neprevazute.

Deoarece riscurile bancare sunt o sursa de cheltuieli neprevazute, gestiunea lor adecvata poate stabiliza veniturile in timp jucand rolul unui amortizor al situatilor neplanificate. Riscurile se pot clasifica:

1. calsificarea riscurilor in functie de expunerea sociale bancare la riscuri neprevazute. Din acest punct se disting:

- riscuri pure;

- riscuri speculative.

Riscurile pure provin din activitatea si procesele bancare care au un potential de a produce evenimente ce se soldeaza cu pierderi, astfel de evenimente pot fi considerate fraude in efectuarea unor plati, accidentarea unui client in incinta bancii, exercitarea unor drepturi de ipoteca nefavorabile, etc.

Riscuri pure:

fizice care se pot manifesta ca distrugeri sau avarieri ale cladirilor, a masinilor si materialelor diverse, distrugeri ale liniilor telefonice ca urmare a calamitatilor naturale, a materialelor pe parcursul transportulu, accidente de autovechicule, etc.

financiar bancare apar ca pierderi aferente bazelor de date, pierderi din CEC-uri neincasate, din distrugerea arhivelor sau din nerecuperarea creantelor.

riscuri criminale sau frauduloase se concretizeaza prin patrunderea infractionala in sist informatic, utilizarea frauduloasa a mijloacelor de plata, delapidarea si falsificarea cardurilor, a CEC-urilor, falsuri efectuate de salariati, efectuarea frauduloasa a unor operatiuni de catre terti, intocmirea dosarului de creditare pe baza de falsuri, toate tipurile de deturnari de fonduri, talharii, etc.

riscuri de raspundere care contin nerespectarea normelor privind deschiderea conturilor, pierderi de efecte in contul clientilor, erori de gestiune a conturilor, erori de ordin bursier in operatiuni cu titluri, acordari abuzive de credite.

Riscuri speculative:

Apar datorita unei expuneri generate de increderea de a obtine profit cat mai mare. Poate determina cheltuieli suplimentare si implicit pierderi. Cheltuielile suplimentare pot rezulta din credite nerambursate la termenele stabilite prin contracte, pierderi inportofoliul de titluri sau datorita unei structuri defectuoase a activelor bancare.

2. clasificarea riscurilor bancare in functie de caracteristica bancara

In cadrul desfasurarii operatiunilor proprii o banca universala trebuie sa-si asume o serie de riscuri:

a) riscuri financiare asumate in gestiunea bilantului considerandu-se ca slaba lor gestiune provoaca cele mai multe falimente bancare. In aceasta categorie sunt incluse:

- riscul de creditare, denumit si risc de insolvabiliate a debitorilor ce exprima posibilitatea neincasarii la scadenta a fluxului de venituri previzionate de banca (capitalul avansat si dobanzile plus comisioane)

- riscul de finantare (riscul de lichiditate) care exprima posibilitatea aparitiei unor probleme de finantare a operatiunilor bancare. Pentru cei care au imprumutat banca acesta poate sa apara aca un risc de creditare insa in realitate este doar o componenta.

- risc de piata sau de variatie a valorii activelor financiare, apare ca un risc de variatie a ratei dobanzii, ca un risc valutar si ca un risc de variatie a cursului activelor financiare. Exprima probabilitatea ca o variatie a conditiilor de piata sa afecteze negativ profitul bancar

- riscu de faliment care se poate prezenta ca un risc de capital sau de indatorare si exprima probabilitatea ca fondurile proprii ale societatii bancare sa fie insuficiente pentru a acoperii pierderile rezultate din activitatea curenta, iar aceasta pierdere sa afecteze negativ plasamentele creditorilor bancii.

In cadrul sist bancar problemele cu care se confrunta o banca pot afecta negativ si bancile partenere (creditoare ale acesteia) existand pericolul de raspandire a situatiei financiare negative.

Aceste riscuri specifice sist bancar sunt denumite si riscuri sistematice, iar gestiunea lor este asigurata de catre banca centrala. Aceasta nu inseamna ca fiecare banca nu trebuie sa urmeze in permanenta soliditatea financiara a partenerilor sai pe baza informatiilor de care dispune.

b) riscuri de prestare , sunt asociate operatiunilor din serviciilor financiare. Sunt incluse:

- riscul operational, care exprima posibilitatea ca banca sa devina incapabila sa mai asigure serviciile clientilor intr-un mod rentabil. In acest context sunt importante atat ofertele de servicii cat si capacitatea conducerii de a exclude si controla cheltuielile generate de prestarea acestor servicii

- riscul tehnologic al ofertei, este asociat calitatii si structurii ofertei de produse financiare care au si un ciclu de viata propriu si tind sa fie inlocuite de produse mai performante. Alegerea incorecta a momentului introducerii unuia nou poate genera pierderi semnificative aferente clientului si implicit pierderi financiare.

- riscul noului produs financiar, este asociat noilor produse fianaciare. Exprima posibilitatea cumulata a producerii mai multor evenimente adverse precum situarea cererii sub nivelul anticipat sau depasirea nivelului costului previzionat, lipsa de profesionalism a echipei manageriale.

- riscul strategic exprima posibilitatea de a nu se alege strategia corecta, in conditiile date. Este inerent oricarei selectii de piata , produse si zone geografice pe cre o implica definirea strategiei bancii intr-un mediu complex

- riscuri ambientale, cuprind o clasa de riscuri cu un puternic potential de impact asupra performantelor bancare dar asupra carora banca are cel mult un control limitat. Ele exprima posibilitatea ca o schimbare adversa de mediu sa afecteze negativ profitul bancii.

- riscul de frauda, este un risc de ordin intern in orice banca este nevoie de un sist de securitate, de protectie a actelor si mai ales a investitiilor. Acesta exprima posibilitatea cometerii unor fraude sau a altor acte de frauda, contrare intereselor bancii

- riscul concurential-financiar exprima posibilitatea reducerii profitului bancii in conditiile modificarii raporturilor de piata in defavoarea bancii. Este inerent activitatea bancara deoarece majoritatea produselor financiare oferite pe piata de catre o banca sunt oferite in acelasi timp si de alte societati bancare.

- riscul legal juridico-financiar, reflecta faptul ca bancile trebuie sa opereze in contextul stabilit de reglementarile legale in viguare chiar daca acestea le creaza un dezavantaj fata de alte institutii financiare concurente.

3. clasificarea riscurilor in functie de posibilitatea lor de reducere pe plan intern prin actiunea bancii.

In aceasta categorie sunt incluse:

- riscuri diversificabile, sunt acele riscuri care ajung sa fie relativ nesemnificative atunci cand sunt utilizate suficiente elemente pentru aplicarea legii numerelor mari. Aceasta presupune sporirea numarului si tipului de operatiuni si clienti succeptibili de a genera un anumit risc.

- riscuri nediversificabile, sunt cele care raman relativ nesemnificative si care exprima posibilitatea de a utiliza numai in anumite situatii legea numerelor mari. Acestea au putini factori determinanti, in esenta variabile de pret cum ar fi rate ale dobanzii, cursuri valutare, preturi ale materialelor prime, indicatori macro-economici. Riscurile nediversificabile se pot gestiona prin marirea capitalului, iar reducerea celor diversificabile se pot realiza prin tehnici si instrumente specifice activitatii bancare.