Modalitati si mijloace de plata internationale

Modalitati si mijloace de plata internationale

Importanta modalitatilor in care se face plata intr-un contract se regaseste in nivelul scazut sau ridicat al pretului pe piata externa. Un pret mare poate fi echilibrat cu o modalitate de plata avantajoasa; pentru multi cumparatori straini, guverne sau companii pretul poate fi negociat si in functie de modul in care se vor efectua platile aferente. Daca cumparatorul are ca sustinator o banca internationala importanta (pentru plata, creditare, garantarea unor credite, etc.), aceasta reprezinta un avantaj negresit pentru firma.

De exemplu, avioanele Airbus au la vanzare preturi foarte mari, care sunt compensate de imprumuturile care pot fi contractate prin guvernele care fac parte din consortiu - Franta si Marea Britanie. Pentru a concura impotriva companiei Airbus, nu este suficient sa oferi preturi mai mici, ci si modalitati si termene de plata mai avantajoase. Pe de alta parte, compania Boeing face lobby pentru Export - Import Bank din Washington pentru ca aceasta ii ofera termene si modalitati de plata avantajoase.[1]

Dintre modalitatile de plata cele mai intalnite pe piata internationala vom discuta despre acreditivul documentar, scrisoare de credit comerciala, incasoo-ul documentar si scrisoarea de garantie bancara.

Modalitatile de plata sunt reprezentate de acele tehnici de plata prin care documentele care atesta livrarea marfurilor sunt trimise cumparatorului, iar in schimbul acestora el va trebui sa-i plateasca vanzatorului pretul convenit sau sa se angajeze printr-un instrument de plata ca va plati ulterior.

Acreditivul documentar - reprezinta angajamentul asumat de catre o banca, la ordinul si in contul clientului sau (importatorul/cumparatorul), de a plati catre o alta persoana (exportatorul/vanzatorul) o anumita suma de bani contra documentelor (care atesta livrarea marfurilor), pe care exportatorul se obliga sa le emita si sa le prezinte in conformitate cu termenele stabilite. Aceasta modalitate de plata apare pentru exportator, ca o promisiune de plata irevocabila luata de catre o banca, conditionata doar de prezentarea documentelor aferente marfii. Pentru importator, in calitate de ordonator al acreditivului, consta intr-o dispozitie de plata in favoarea exportatorului, conditionata de prezentarea de catre beneficiar a documentelor aferente marfii. Acreditivul este una dintre cele mai folosite modalitati de plata in cadrul contractelor externe datorita faptului ca prezinta elemente de siguranta pentru ambele parti: pentru vanzator, ca va incasa banii odata cu trimiterea marfii, pentru cumparator, ca i se va livra marfa conform contractului.

Derularea unei plati prin acreditivul documentar presupune parcurgerea urmatoarelor etape:

importatorul da ordin bancii sale sa deschida acreditivul

banca importatorului anunta banca exportatorului de deschiderea acreditivului, iar aceasta isi anunta clientul (exportatorul) de deschiderea acreditivului

exportatorul va verifica si va confirma bancii sale elementele din acreditiv legate de suma, cantitate, pret, termen de valabilitate

exportatorul livreaza marfa si obtine documentele cerute de acreditiv pe care le va depune la banca sa, banca verifica continutul si valabilitatea documentelor; daca apar neconcordante banca poate sa restituie documentele exportatorului pentru a fi corectate intr-un anumit termen sau sfatuieste beneficiarul sa solicite un amendament la conditiile din acreditiv, pentru a face documentele acceptabile

banca, pe baza documentelor si a ordinului de incasare, face plata catre exportator si transmite documentele insotite de ordinul de incasare valutara bancii importatorului

cele doua banci, pe baza documentelor, isi regleaza conturile

banca importatorului remite documentele clientului sau.

Dintre documentele care sunt solicitate in cazul utilizarii acreditivului, amintim: factura externa, documentul de receptie calitativa a marfii, certificat de origine,  certificatul de garantie a greutatii, documentul de transport, documentul de asigurare a marfii, certificate fito-sanitare, sanitar-veterinare.

Scrisoarea de credit comerciala reprezinta modalitatea de plata cu o larga circulatie in tarile dezvoltate, prin care banca emitenta se angajeaza in mod irevocabil fata de exportator sa efectueze plata cu respectarea conditiilor din scrisoare. Acest tip de document se utilizeaza mai ales in tarile de influenta anglo-saxona; el este emis de banca importatorului, la cererea clientului sau si adresata exportatorului pe care-l autorizeaza sa traga cambii la vedere sau la termen asupra sa. Onorarea acestor cambii se realizeaza odata cu prezentarea documentelor care atesta livrarea marfii.

Spre deosebire de acreditiv, scrisoarea de credit este intotdeauna domiciliata in strainatate, la sediul bancii emitente din tara importatorului sau dintr-o terta tara. Mecanismul derularii scrisorii de credit presupune parcurgerea urmatoarelor etape:

cumparatorul incheie cu banca sa un contract prin care aceasta este autorizata sa emita scrisoarea de credit, angajandu-se fata de vanzator sa onoreze cambiile trase asupra sa din contul importatorului sau dintr-un credit acordat acestuia

banca importatorului trimite scrisoarea de credit exportatorului

la primirea scrisorii de credit exportatorul expediaza marfa si obtine documentele necesare incasarii pretului

exportatorul trimite documentele insotite de cambii la banca emitenta a scrisorii de credit, la primirea carora aceasta va face plata

banca emitenta remite importatorului documentele de expediere a marfii.

Trebuie precizat, ca atat acreditivul documentar cat si scrisoarea de credit prezinta siguranta atat pentru exportator ca va primi bani cat si pentru importator ca i se va livra marfa la timp.

Incasso-ul documentar este o modalitate de plata simpla si operativa, dar care nu ofera garantii, motiv pentru care se utilizeaza intre parteneri de incredere.

Plata unui lot de marfa prin incasso-ul documentar presupune parcurgerea urmatoarelor etape:

exportatorul depune documentele care atesta indeplinirea obligatiilor contractuale, deci livrarea marfii

banca exportatorului verifica documentele si le trimite bancii importatorului

banca importatorului, conform instructiunilor din ordinul de incasso, remite documentele contra plata; daca documentele sunt insotite de o cambie cu scadenta la o data ulterioara, dovedind acordarea unui credit cumparatorului, banca va prezenta importatorului cambiile spre acceptare si ii va ceda in schimb documentele marfii, in aceasta situatie ordinul de incasare va purta mentiunea "documente contra acceptare" (D/A) . In lipsa acestei mentiuni se considera ca documentele pot fi eliberate numai "contra plata" (D/P).

banca importatorului crediteaza banca exportatorului

banca exportatorului crediteaza contul exportatorului cu suma reprezentand pretul marfii.

Aceasta modalitate de plata este mai putin sigura decat acreditivul pentru exportator deoarece marfa este livrata pe adresa importatorului fara a avea de la acesta nici o garantie de plata (din acest motiv in practica se numeste si livrare descoperita).

Scrisoarea de garantie bancara - este o modalitate de asigurare a riscurilor de neplata. Ea reprezinta un inscris prin care o banca, numita garant, se angajeaza in mod irevocabil ca, in cazul in care debitorul principal - pentru care banca a garantat - nu va plati catre beneficiar la un anumit termen suma convenita, obligatia de plata va fi preluata de banca.  In practica s-au impus mai multe tipuri de scrisori de garantie bancara:

- scrisoare bancara simpla, care presupune ca banca garanta poate cere beneficiarului sa-l urmareasca pe debitor, si cand acesta nu poate sa achite suma, banca va plati

- scrisoare bancara solidara, conform careia beneficiarul poate cere bancii sa faca plata, fara sa-l urmareasca in prealabil pe debitorul principal.

Elementele indispensabile pe care trebuie sa le contina o garantie sunt: partile implicate (ordonator, garant sau beneficiar), obiectul si valoarea garantiei, formula clara de angajament al garantului, conditiile si modul de executare a garantiei, valabilitatea garantiei, clauza de legislatie (adica legea ce guverneaza garantia respectiva) si semnatura partii garante.

Modalitatea de garantare depinde de legislatia si de sistemul bancar din fiecare tara, neexistand uzante internationale in acest domeniu. Formele pe care le pot imbraca scrisorile de garantie bancara sunt deosebit de diverse, plecand tocmai de la formele pe care le poate imbraca obiectivul garantat.

O alta problema des abordata atunci cand se vorbeste de plata unui produs vandut pe o piata straina este cea a convertibilitatii monedelor nationale implicate, si de aici riscul valutar pe care il presupune aceste operatii. Pe masura ce pietele nationale si institutiile bancare sunt armonizate, transformarea unor valute in moneda tarii din care vin produsele nu va mai fi considerata o problema. Exista multe moduri de a te proteja impotriva fluctuatiilor cursului valutar si multe firme importatoare folosesc optiuni futures sau optiuni hedging pentru a evita riscul valutar.