METODE DE GESTIONARE A RISCURILOR BANCARE

METODE DE GESTIONARE A RISCURILOR BANCARE

Instrumente de analiza a resurselor si plasamentelor in conditii de minimizare a influentei factorilor de risc - in activitatea societatilor bancare, activele si pasivele reprezinta factori semnificativi in realizarea resurselor financiare. Plasamentele si resursele genereaza pentru banca venituri si cheltuieli. Factorul calitativ care influienteaza rezultatele financiare ale unei banci este modul de gestionare a activelor si pasivelor (plasamente si resurse). Managementul activelor si pasivelor cuprinde planificarea stratigica si procesele de implementare si control care afecteaza volumul, ratele de dobanzi, calitatea si lichiditatea activelor unei banci.

Managementul activelor si pasivelor bancare reprezinta latura esentiala a executarii managementului bancar care trebuie asigurata in conditiile de minimizare a influientei factorilor de risc si maximizarea profitului previzionat prin bilantul de venituri si cheltuieli. La baza managementului activelor si pasivelor stau :

analiza bilantului monetar - constiruie instrumentul de baza pentru analiza resurselor bancare, pentru determinarea dobanzii medii a activelor si pasivelor realizate si pentru proiectarea noilor niveluri de dobanzi

analiza resurselor si plasamentelor - trebuie sa avem in vedere elementele variate continute in bilantul contabil (purtatoare sau nepurtatoare de costuri), importanta structurii si alcatuirii datoriilor si activelor

analiza factorilor de risc

Instrumente de analiza a resurselor si plasamentelor

indicatori de lichiditate - lichiditatea globala - posibilitatea elementelor patrimoniale de activ de a se transforma pe termen scurt si cheltuielile minime in lichiditati pentru a satisface obligatiile de plati exigibile

analiza de trezorerie GAP - este utilizata pentru gestionarea riscurilor ratei dobanzii si a riscului pentru lichiditate. Ca formula de calcul se detremina astfel : active sensibile la dobanda (credite, plasamente la alte banci) minus pasive sensibile la dobanda (depozitele populatiei, a persoanelor juridice)

Marja dobanzii este principalul indicator de rentabilitate bancara si este egal cu dobanda medie activa minus dobanda medie pasiva.

Managemetul riscului valutar - riscul valutar poate fii definit ca probabilitatea ca o variatie a riscului valutar pe piata sa duca la diminuarea profitului net bancar, sau poate fii definit ca probabilitatea sa influienteze negativ marja dobanzii bancare. Aparitia riscului operational este datorata evolutiei pietelor financiare prin dereglarea si globalizarea activelor, prin evolutia produselor si serviciilor, de evolutia tehnologica si de cauze externe cum sunt fenomene de frauda sau actiuni de terorism.