RECOMANDARILE GRUPULUI DE ACTIUNE FINANCIARA SI ACTIVITATILE AGENTIEI NATIONALE DE ADMINISTRARE FISCALA

RECOMANDARILE GRUPULUI DE ACTIUNE FINANCIARA SI ACTIVITATILE AGENTIEI NATIONALE DE ADMINISTRARE FISCALA

1.RECOMANDARILE GRUPULUI DE ACTIUNE FINANCIARA

In urma intalnirii a ,,Grupului celor 7,, din data de 14 iulie 1989, de la Paris, tarile participante au hotarat infiintarea unui organism interguvernamental al carui scop este dezvoltarea si promovarea politicilor de combatere a spalarii banilor denumit Grupul de actiune financiara[1]. In prezent grupul este alcatuit din 26 state, cele mai dezvoltate, din Europa, Asia si America iar la activitatile sale curente participa si reprezentanti ai Fondului Monetar International, Bancii Mondiale, Organizatia Mondiala a Vamilor, Oficiul Natiunilor Unite pentru controlul drogurilor si prevenirea crimelor.

Una din primele actiuni ale grupului a fost elaborarea unui ghid cuprinzand 40 de recomandari pentru combaterea eficienta a operatiunilor de spalare a banilor. Ghidul este alcatuit din patru capitole

cadrul general al recomandarilor

rolul sistemelor juridice nationale in combaterea spalarii banilor

rolul sistemului financiar in combaterea spalarii banilor

intarirea colaborarii internationale

Acest ghid are un pronuntat caracter juridic si urmareste adaptarea de catre toatele statele e unei legislatii eficiente, bazata pe principii comune, pentru combaterea spalarii banilor. De asemenea ghidul acorda o mare importanta problemei colaborarii internationale pentru identificarea si pedepsirea ,,spalatorilor,, de bani.

Adoptarea acestor recomandari de catre acest grup, care exprima in principal vointa celor mai importante economii mondiale si mai ales faptul ca anual statele membre dezbat o serie de probleme intampinate, elaborand studii ce cuprind evolutia fenomenului de spalare a banilor si propunand solutii pentru combaterea acestui fenomen, este din punct de vedere organizatoric un cadru eficient.

Problema importanta presupune depasirea divergentelor de ordin legislativ, procedural si de practica profesionala precum si simplificarea procedurilor de colaborare internationala pentru organizarea la nivel international a unui cadru viabil de colaborare impotriva spalarii banilor.

2. PROPUNERI PRIVIND ACTIVITATEA DESFASURATA DE ANAF IN DOMENIUL PREVENIRII SI COMBATERII SPALARII BANILOR

Agentia Nationala de Administrare Fiscala[2] trebuie sa procedeze la colectarea mai eficienta a veniturilor, in special a acelora care contribuie la bugetul comunitar, combaterea fenomenelor de frauda fiscala si financiara. De asemenea ar trebui sa identifice instrumente de prevenire a infractionalitatii economice si de adaptare si implementare a acelor practici care s-au dovedit performante in prevenirea spalarii banilor. In acest scop agentia ar trebui sa promoveze modificarea prevederilor legale privind inregistrarea si radierea contribuabililor.

Agentia trebuie sa actioneze si pentru intensificarea cooperarii intre institutiile statului la nivel regional si national, a introducerii auditului electronic si la promovarea unor masuri de supraveghere a transferului electronic de capital si a comertului electronic - instrumente larg folosite de catre operatorii angajati in spalare debani.