Tehnici bancare privind PREVENIREA SPALARII BANILOR

Tehnici bancare privind PREVENIREA SPALARII BANILOR

1. CONSIDERATII GENERALE

Spalarea banilor consta in disimularea fondurilor rezultate dintr-o activitate ilegala sau in schimbarea sau convertirea acestor fonduri cu scopul de a le ascunde originea.

In ultimii ani, numeroase instante au adoptat o definitie a spalarii banilor care integreaza pe langa traficul de droguri, si un numar important de delicte, printre care coruptia, extorcarea de fonduri, proxenetismul, traficul de carne vie, traficul de arme si in general crima organizata precum si terorismul.

Potrivit legislatiei romane, constituie infractiunea de spalarea banilor :

schimbarea sau transferul de bunuri, cunoscand ca acestea provin din savarsirea de infractiuni, in scopul ascunderii sau al disimularii originii ilicite a acestor bunuri sau in scopul de a ajuta persoana care a savarsit infractiunea din care provin bunurile sa se sustraga de la urmarire, judecata sau executarea pedepsei;

ascunderea sau disimularea adevaratei naturi a provenientei, a situarii, a dispozitiei, a circulatiei sau a proprietatii bunurilor ori drepturilor asupra acestora, cunoscand ca bunurile provin din savarsirea de infractiuni;

dobandirea, detinerea sau folosirea de bunuri, posesia sau utilizarea de bunuri, cunoscand ca bunurile provin din savarsirea de infractiuni;

asocierea sau initierea unei asocieri ,aderarea ori sprijinirea, a unei astfel de asocieri,in scopul savarsirii infractiunii de spalarea banilor.

Pentru indeplinirea obligatiilor prevazute de legislatia in domeniu, Banca intra in relatie si coopereaza cu urmatoarele institutii abilitate :

Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor

Banca Nationala a Romaniei ;

Ministerul Public ;

Ministerul Administratiei si Internelor ;

Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor (denumit in continuare Oficiu) functioneaza ca organ de specialitate cu personalitate juridica in subordinea Guvernului, cu sediul in municipiul Bucuresti.

Oficiul are ca obiect de activitate prevenirea si combaterea spalarii banilor si a finantarii actelor de terorism, scop in care primeste, analizeaza, prelucreaza informatii si sesizeaza, in conditiile legii, Parchetul de pe langa Inalta Curte de Casatie si Justitie.

Relatiile cu aceste institutii se asigura numai de catre responsabilul desemnat la nivelul Centralei Bancii , respectiv in cadrul Directiei Conformitate denumit "Anti-Money Laundering Officers " pe scurt " AMLO "

2. ORGANIZAREA ACTIVITATII DE PREVENIRE A SPALARII BANILOR si COMBATEREA UTILIZARII BANCII IN SCOPUL FINANTARII ACTELOR DE TERORISM

Prima masura pe care o banca o intreprinde pentru asigurarea eficientei strategiei sale de prevenire a spalarii banilor este cea de organizare interna si incepe prin desemnarea persoanelor cu responsabilitati pe linia prevenirii spalarii banilor.

La nivelul Centralei Bancii este desemnat prin Decizia Directorului General : AMLO si inlocuitorii sai, pentru aplicarea legislatiei in vigoare referitoare la prevenirea si combaterea spalarii banilor si combaterea folosirii Bancii pentru finantarea actelor de terorism. Numele acestor persoane, impreuna cu natura si cu limitele responsabilitatilor vor fi comunicate Oficiului, conform prevederilor legale.

In cadrul Directiei Conformitate functioneaza o structura de prevenire a spalarii banilor, care are ca atributie principala aplicarea in toate entitatile bancii a dispozitiilor legale si normative referitoare la lupta impotriva spalarii banilor si combaterii finantarii actelor de terorism .

Directorii Departamentelor/Directiilor din Centrala Bancii si din filialele Banca, desemneaza si comunica Directiei Conformitate salariatul si inlocuitorul acestuia, insarcinat cu responsabilitati in domeniul prevenirii spalarii banilor si combaterii folosirii Bancii pentru finantarea actelor de terorism.

Directorii Grupurilor desemneaza salariatul - AMLO local si inlocuitorul acestuia, care coordoneaza masurile de aplicare a dispozitiilor legale si normative referitoare la prevenirea spalarii banilor si combaterii folosirii Bancii pentru finantarea actelor de terorism in toate unitatile arondate grupului. Aceasta decizie se comunica celor interesati si Directiei Conformitate.

Directorii unitatilor atasate grupului desemneaza salariatul si inlocuitorul acestuia, cu responsabilitati in aplicarea dispozitiilor legale si normative referitoare la prevenirea spalarii banilor si combaterii folosirii Bancii pentru finantarea actelor de terorism. Aceasta decizie se comunica celor interesati, Directorului Grupului si Directiei Conformitate. In situatia in care la aceste unitati este desemnata o alta persoana, Conducerea este cea care ramine raspunzatoare de respectarea dispozitiilor legale si normative in domeniu.

Fiecarui nivel de decizie si fiecarei persoane desemnate sa activeze in acest important domeniu bancar i se stabilesc , prin decizie o seama de responsabilitati , dintre care retinem :

Responsabilitatile AMLO la nivelul Centralei Bancii si inlocuitorii acestuia, cuprind in principal urmatoarele elemente :

Urmarirea respectarii legislatiei cu privire la lupta impotriva spalarii banilor si combaterii folosirii Bancii pentru finantarea actelor de terorism;

Urmarirea aplicarii normelor si procedurilor interne, a politicii, si procedurilor Bancii.

Acordarea de consultanta conducerii Bancii cu privire la deciziile care trebuie luate in materie de prevenirea spalarii banilor si combaterii folosirii Bancii pentru finantarea actelor de terorism;

Raportarea operatiunilor suspecte autoritatilor competente ;

Sensibilizarea personalului cu privire la riscurile de spalare de bani, prin formare profesionala corespunzatoare.

Conducerea Bancii :

raspunde de calitatea personalului implicat in activitatea de control ;

raspunde pentru deciziile luate care privesc derularea unor operatiuni pentru clientii cu risc potential important sau a oricaror tranzactii in care este implicata banca si carora le este asociat un grad de risc mare, cu un impact important asupra bilantului si contului de exploatare si asupra imaginii bancii.

Conducerea Departamentelor/Directiilor Bancii :

raspund de respectarea si urmarirea cerintelor impuse de Programul Banca de cunoastere a clientelei, prevenirea spalarii banilor si combaterea folosirii Bancii in scopul finantarii actelor de terorism,  potrivit atributiilor pe care le au;

raspund de efectuarea sau angajarea Banca in tranzactii fara realizarea unor analize corespunzatoare, a riscurilor asociate tranzactiilor respective, conform competentelor delegate de conducerea bancii ;

raspund de efectuarea sau angajarea Banca in tranzactii atunci cand stiau sau trebuiau sa stie ca tranzactiile prezinta un risc important pentru Banca, periclitand credibilitatea si viabilitatea bancii prin administrarea necorespunzatoare a fondurilor acesteia, conform competentelor delegate de conducerea bancii ;

raspund de evaluarea Programului Banca de cunoastere a clientelei, potrivit atributiilor pe care le au, sens in care fac propuneri corespunzatoare pentru actualizarea acestuia.

Conducerea Unitatilor Bancii :Directorii unitatilor Banca (si inlocuitorii acestora) sunt raspunzatori pentru :

aplicarea corespunzatoare a Programului Banca de cunoastere a clientelei ;

identificarea si acceptarea clientilor conform cerintelor Programului Banca de cunoastere a clientelei ;

identificarea tranzactiilor suspecte, analiza, raportarea si arhivarea documentelor si a inregistrarilor, conform legislatiei in vigoare;

pregatirea personalului in vederea insusirii si aplicarii corespunzatoare a Programului Banca de cunoastere a clientelei, prevenirea spalarii banilor si combaterea utilizarii bancii in scopul finantarii actelor de terorism.

Directia Conformitate  :

prevenirea riscului de non-conformitate, respectiv a riscului sanctiunilor judiciare, administrative sau disciplinare, de pierderi financiare semnificative sau atingerea reputatiei, rezultate din nerespectarea reglementarilor specifice activitatii bancare si financiare sau a normelor profesionale si deontologice ;

coordonarea actiunilor de cunoastere a clientelei, de prevenirea spalarii banilor si de combatere a utilizarii Bancii in scopul finantarii actelor de terorism ;

asistarea menegementului executiv in administrarea eficienta a riscului de non-conformitate ;

asigura relatiile cu autoritatile in indeplinirea atributiilor specifice directiei (Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor, Banca Nationala a Romaniei, Ministerul Public, Ministerul Administratiei si Internelor, etc.);

participa la elaborarea si realizarea Programelor Anuale de Formare Profesionala in domeniul Conformitatii, Deontologiei si Prevenirii Spalarii Banilor.

3.IDENTIFICARE si RAPORTAREA OPERATIUNILOR DERULATE PRIN CONTURILE  CLIENTILOR

Doua probleme extrem de importante care solicita personalului bancii abilitate , atentie , multa ratiune si simt de raspundere in caz contrar putatnd sa apara riscuri de imagine sau riscuri operationale cu urmari grave in egala masura pentru banca si pentru clientii ei.

3.1. Raportarea la Oficiu

In conformitate cu dispozitiile legale in vigoare, Banca are obligatia de a transmite catre Oficiu doua rapoarte :

Raportul pentru operatiunile cu sume in numerar care depasesc echivalentul in lei a 10.000 Euro, potrivit modelului aprobat de Oficiu ;

Raportul pentru transferurile externe in si din conturile pentru sume a caror limita minima este echivalentul a 10.000 Euro, potrivit modelului aprobat de Oficiu .

Operatiunile cuprinse in cele doua rapoarte sunt analizate prin sondaj la nivelul Serviciului Prevenirea Spalarii Banilor din cadrul Directiei Conformitate .

In cazul identificarii unor operatiuni care prezinta elemente de suspiciune, se solicita unitatii teritoriale in cauza, analizarea acestora, iar daca se confirma suspiciunea, intocmeste un Raport de Tranzactii Suspecte care se transmite Directiei Conformitate.

In situatia in care suspiciunea nu este confirmata, unitatea teritoriala are obligatia de a comunica acest lucru AMLO - local si Directia Conformitate.

Identificarea si verificarea operatiunilor suspecte

Principalele elemente care caracterizeaza drept "suspecte" tranzactiile clientilor sunt :

operatiuni bancare din care nu rezulta un scop economic evident ;

tranzactii care nu se circumscriu tiparelor obisnuite, inclusiv datorita frecventei neobisnuite a depunerilor si retragerilor operate in numerar in si din cont ;

transferuri externe sau alte operatiuni care par sa nu aiba un temei comercial sau civil, inclusiv transferuri externe care nu se circumscriu activitatii declarate a clientului, sau care sunt ordonate de clienti care nu sunt angajati intr-o activitate declarata, corespunzatoare obiectului de activitate asa cum este mentionat in actul constitutiv cu modificarile ulterioare.

Atunci cand personalul entitatilor are suspiciuni ca o operatiune ce urmeaza sa fie efectuata sau a fost executata, are ca scop spalarea banilor, va informa imediat persoana desemnata cu responsabilitati pe aceasta linie (AMLO - local) si conducatorul unitatii.

Se vor solicita clientului date suplimentare despre sursa si destinatia fondurilor, precum si privitor la scopul operatiunii si identitatea beneficiarului.

Daca documentele prezentate si explicatiile date nu sunt suficiente pentru a inlatura suspiciunile, responsabilul cu prevenirea spalarii banilor si combaterii folosirii Bancii pentru finantarea actelor de terorism (AMLO - local) trebuie sa deschida un dosar care sa contina rapoarte scrise referitoare la verificarile efectuate cu privire la aceasta tranzactie si documentele obtinute conform procedurii de Urmarirea si Raportarea Operatiunilor Curente prin Completarea Registrelor Obligatorii.

4. RAPORTAREA TRANZACTIILOR SUSPECTE prin Raport de Tranzactii Suspecte

Conducerea unitatii este cea care trebuie sa hotarasca daca va comunica sau nu suspiciunea ei in legatura cu anumite operatiuni.

O astfel de raportare nu este legata de un anume tip de operatiune si nici de o anumita suma. Unitatea respectiva trebuie sa declare operatiunile "suspecte", in functie de caracterul lor de complexitate neobisnuit, in raport cu activitatile clientului sau in cazul in care nu au nici o justificare legala .

In momentul identificarii unor operatiuni suspecte, entitatea in cauza va intocmi Raport de Tranzactii Suspecte si va proceda in conformitate cu prevederile dispozitiilor normative interne.

Fiecare unitate operativa va deschide Registrul pentru Tranzactii Suspecte (conform normelor si procedurii bancii) in care va inscrie fiecare caz care a ocazionat o analiza a operatiunilor considerate suspecte si raportate si/sau motivele pentru care nu a fost inaintat nici un raport.

5. SUSPENDAREA OPERATIUNILOR CONSIDERATE SUSPECTE

In conformitate cu prevederile legislatiei in domeniu, Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor poate dispune suspendarea de catre Banca pe o perioada de 3 zile lucratoare a operatiunilor suspecte, neexecutate de Banca. Masura suspendarii se comunica in scris entitatii in cauza de catre Directia Conformitate.

Sumele pentru care s-a dispus suspendarea ramin blocate in contul titularului pina la expirarea perioadei pentru care s-a dispus suspendarea sau dupa caz, pina la dispunerea altei masuri de catre Parchetul de pe linga Inalta Curte de Casatie si Justitie, in conditiile legii.

Daca Oficiul considera ca perioada pentru care a dispus suspendarea de 3 zile lucratoare nu este suficienta, poate solicita, motivat, inainte de expirarea acestui termen, Parchetului de pe langa Inalta Curte de Casatie si Justitie prelungirea suspendarii efectuarii operatiunii cu cel mult 4 zile lucratoare. Parchetul de pe langa Inalta Curte de Casatie si Justitie poate autoriza o singura data prelungirea solicitata sau, dupa caz, poate dispune incetarea suspendarii operatiunii.

Oficiul trebuie sa comunice Bancii in termen de 24 de ore, decizia de suspendare a efectuarii operatiunii ori, dupa caz, masura prelungirii acesteia, dispusa de Parchetul de pe langa Inalta Curte de Casatie de Justitie.

Daca Oficiul nu a facut comunicarea in termenul prevazut, unitatile Banca vor putea efectua operatiunea in baza comunicarii transmise de Directia Conformitate.

Personalul Banca are obligatia, potrivit dispozitilor legale, sub sanctiune penala, de a nu divulga clientului masura de suspendare dispusa de Oficiu.

6. MASURI SPECIALE LUATE DE BANCA

In continuare prezentam o serie de masuri speciale pe care banca le ia pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor :

6.1. Operatiuni cu numerar

Unitatile teritoriale trebuie sa fie extrem de vigilente in ce priveste toate operatiunile in numerar (depuneri si retrageri de numerar).

Cu exceptia clientilor a caror activitate justifica rulaje importante de numerar (supermagazine, restaurante, case de schimb valutar etc.) operatiunile trebuie inscrise intr-un registru specific , respectiv in Registrul pentru operatiuni in numerar efectuate de catre clientii Bancii , cu sume egale sau care depasesc echivalentul a :

- 10.000 EURO - persoane fizice;

- 50.000 EURO - persoane juridice;

- 50.000 EURO - persoane autorizate.

Fiecare operatiune in numerar mai mare decat cea mentionata se face numai cu autorizarea superiorului ierarhic al persoanei insarcinata in relatia cu clientul.

Unitatile bancii trebuie sa solicite clientului sa dea o declaratie cu privire la identitatea beneficiarului real, in urmatoarele cazuri :

operatiunile cu numerar a caror valoare excede 10.000 Euro in echivalent ;

in cazurile in care se intra in relatii cu clientii prin corespondenta sau prin alta modalitate care nu implica prezentarea clientului la banca.

Atunci cand personalul entitatilor bancii are suspiciuni ca o operatiune ce urmeza sa fie efectuata are ca scop spalarea banilor, va informa imediat persoana desemnata cu responsabilitati pe aceasta linie si conducatorul unitatii, care vor proceda potrivit normelor bancii..

Pentru o mai buna intelegere a acestui extrem de important proces de prevenire a spalarii banilor prin operatiuni cu numerar , prezentam mai jos :

6.2.Transferuri externe in si din conturi , pentru sume a caror limita minima este echivalentul in lei a 10.000 EURO.

La realizarea unui transfer de fonduri se vor include in instructiunile de transfer informatii referitoare la numele ordonatorului, adresa si, dupa caz, numarul de cont al acestuia.

La primirea unui transfer de fonduri se va acorda o atentie speciala in cazurile in care informatiile privind ordonatorul transferului nu sunt complete luindu-se masuri corespunzatoare pentru obtinerea tuturor informatiilor prevazute la aliniatul de mai sus si, dupa caz pentru restituirea fondurilor catre sursa de la care s-au primit, cu respectarea tuturor obligatiilor de raportare instituite prin legislatia privind combaterea si sanctionarea spalarii banilor, in cazul in care aceste informatii nu pot fi obtinute.

Operatiunile valutare se vor efectua cu respectarea documentelor normative interne specifice domeniului mijloace si instrumente de plata, a standardelor de cunoastere a clientelei, precum si cu aplicarea masurilor pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor, a combaterii criminalitatii organizate si a utilizarii sistemului financiar-bancar in scopul finantarii de acte de terorism precum si a altor dispozitii legale in vigoare.

In acest scop entitatiile bancii vor solicita clientilor orice informatii si documente justificative considerate necesare.

6.3. Clienti ocazionali ( operatiuni  one-off  )

Un client ocazional - este o persoana fzica sau juridica care nu are deschis cont la ntatea bancara, nu intentioneaza sa mentina o legatura de orice natura a fi aceasta cu Banca si care solicita efectuarea unei operatiuni punctuale sau cum ar fi :

schimb valutar la casa de schimb valutar;

depunere de numerar de catre un tert, altul decat titularul de cont sau imputernicit;

utilizarea unor sume puse la dispozitia sa;

inchirierea unor casete de valori;

primire sau trimitere de bani prin Western Union;

Atunci cand operatiunea efectuata priveste o suma egala sau mai mare de 10.000 EURO sau cand este vorba de inchirierea unei casete de valori, pentru depozitarea unor valori declarate in suma egala sau mai mare de 10.000 EURO, unitatea are obligatia:

- sa obtina actele corespunzatoare pentru identificarea clientului ocazional, in aceleasi conditii ca si pentru clientul care deschide un cont;

- sa obtina copii dupa actele de identitate si sa le pastreze, intr-o arhiva separata, pe o durata de cel putin 5 ani;

Operatiunile trebuiesc inscrise intr-un registru specific, respectiv Registrul pentru operatiuni in numerar efectuate de clientii ocazionali cu sume egale sau care depasesc echivalentul a 10.000 EURO.

In eventualitatea in care clientul ocazional nu accepta sa furnizeze documentele solicitate, unitatea trebuie sa refuze efectuarea operatiunii.

6.4. Operatiuni cu si fara numerar cu sume egale sau care depasesc echivalentul a 150.000 EURO

Operatiunile dispuse cu sume egale sau care depasesc echivalentul a 150.000 EURO si care indeplinesc urmatoarele conditii:

- par a nu avea o justificare de natura economica ;

- sunt caracterizate printr-un grad de complexitate neobisnuit

vor fi inregistrate in Registrul pentru operatiuni cu sume egale sau care depasesc echivalentul a 150.000 euro, operatiuni cu si fara numerar.

In astfel de cazuri, unitatea trebuie sa obtina de la client informatiile care stabilesc originea si destinatia fondurilor, obiectivul operatiunii si numele beneficiarului.

In cazul in care o operatiune poate fi considerata suspecta, ea trebuie semnalata conform prezentei directive.

7. ATITUDINEA ce trebuie adoptata in prezenta unor tranzactii sensibile sau suspecte.

De indata ce apar elemente care pot crea pe buna dreptate suspiciuni, se vor solicita clientului date suplimentare despre sursa si destinatia fondurilor, precum si privitor la scopul operatiunii si identitatea beneficiarului.

Cand documentele prezentate si explicatiile date nu sunt suficiente sau creeaza suspiciuni ,se urmeaza o procedura care in esenta consta in urmatoarele :

lucratorul bancar are obligatia sa raporteze suspiciunile imediat directorului unitatii, si sa informeze responsabilul cu respectarea prevederilor de prevenirea spalarii banilor din unitatea bancara respectiva.

responsabilul cu prevenirea si combaterea spalarii banilor trebuie sa deschida un dosar care sa contina rapoarte scrise referitoare la verificarile efectuate cu privire la aceasta tranzactie si documentele obtinute.

acest dosar va fi inaintat de catre conducatorul unitatii locale catre persoana desemnata de la nivelul superior , care o supune atentiei Directorului Bancii iar acesta o transmite imediat Centralei .

8. SUPRAVEGHEREA CONTURILOR BANCARE si A CONTURILOR ASIMILATE

Parchetul de pe langa Inalta Curte de Casatie si Justitie poate dispune prin ordonanta punerea sub supraveghere a conturilor bancare si a conturilor asimilate acestora pentru o perioada de maxim 30 de zile care poate fi prelungita cu inca o perioada de 30 de zile.

Notiunea de "supraveghere" a conturilor bancare si conturilor asimilate, presupune ca unitatea bancii unde clientul pentru care s-a dispus aceasta masura are deschise conturi sa efectueze urmatoarele activitati:

sa inregistreze si sa supravegheze toate operatiunile care se desfasoara prin contul bancar, in conditii de confidentialitate;

sa identifice toate persoanele care depun sau ridica bani prin contul bancar;

sa urmareasca modul de depunere a diferitelor sume prin contul bancar;

sa urmareasca si sa identifice conturile unde se cere virarea sumelor de catre titularul de cont;

sa comunice procurorului, de indata, cu avizul Centralei, toate datele rezultate din activitatile aratate mai sus, impreuna cu extrasele de cont si inscrisurile ce au stat la baza operatiunilor care s-au desfasurat prin conturile bancare. 

Unitatile bancii vor institui masura supravegherii conturilor unui client numai pe baza comunicarii scrise primite de la Centrala

Datele si informatiile solicitate de organele de politie cu avizul procurorului sau instanta de judecata, se comunica de catre unitatile bancii, la cererea scrisa a organelor judiciare mentionate, cu respectarea prevederilor Instructiunii privind dezvaluirea secretului profesional