Platile. Caracterizare generala

Scurt istoric al platilor electronice

^{Platile electronice, aceasta semnificativa inventie a sfarsitului de secol XX, au aparut ca una din urmarile remarcabile ale dezvoltarii tehnologiei informatiei si telecomunicatiei.}

^{Raspandirea calculatoarelor personale, a mijloacelor de telecomunicatii publice, rapide si relativ ieftine, dar si a retelelor private de mari dimensiuni, precum si, in final, a internetului, asa cum il stim astazi, a format infrastructura nationala, regionala si globala, pe care s-au construit sisteme de plati electronice si de transferuri electronice de fonduri, de mici si de mari dimensiuni, si sub nenumarate forme, o infrastructura care astazi reprezinta un puternic factor motor al economiilor dezvoltate si mai ales, al economiilor tarilor in curs de dezvoltare.}

^{Aceste sisteme de plati electronice sunt probabil cea mai dinamica parte a economiei informatizate, digitale, locale, regionale si globale. Cele mai importante trei mari componente ale acestor sisteme sunt sistemele de plati prin carduri, comertul electronic si transferurile electronice de fonduri interbancare si intre companii. Toate acestea presupun existenta, la scara globala, a unor retele de telecomunicatii vaste, cum ar fi de pilda VISA si MASTERCARD, Internetul sau reteaua SWIFT.}

^{Platile electronice sunt un stimulator important al cresterii si al vitalitatii unei economii, iar guvernele trebuie sa fie interesate in incurajarea dezvoltarii si generalizarii sistemelor electronice de plati si de transferuri electronice de fonduri. O economie eficienta, depinde in mare masura de un sistem rapid si eficient de plati. S-a aratat, de exemplu, ca o crestere a ponderii platilor electronice cu 10% ar putea conduce la o crestere de circa 5% a cheltuielilor generale a consumatorilor, cu toate urmarile benefice ale acestei cresteri. In ultimele doua decenii, cresterea volumului platilor electronice in SUA a condus la o crestere cu circa 6,5 trilioane de dolari a consumului, ceea ce echivaleaza cu creearea a circa 1,3 milioane de locuri de munca.}

^{O larga raspandire a acestui tip de plati a condus la o cerere semnificativa a vanzarilor de bunuri si servicii, a facilitat mult problema accesului la un credit de consum si a redus restrictiile impuse comertului cu barierele geografice.}

^{Platile electronice ofera beneficii evidente - in principal comoditate si viteza - tuturor partilor implicate intr-o tranzactie economica: consumatorilor si comerciantilor, sistemului bancar, companiilor, administratiei centrale si locale. Prin posturi generale de sistem mai reduse si prin viteza sporita, platile si transferurile electronice de fonduri pot conduce la economii anuale estimate la circa 1% din produsul intern brut, in comparatie cu platile bazate pe formularele de hartie. Se estimeaza ca in SUA aceasta reducere generala a costurilor platilor se ridica la circa 60 de miliarde de dolari pe an, iar in Anglia la circa 10 miliarde de dolari pe an.}

^{Economiile rezultate nu sunt neglijabile, iar guvernul american a demarat inca din 1995 un program legislativ menit de a reduce activitatile bazate pe hartie, in cadrul mai general al unei guvernari electronice care cuprinde si pltatile elctronice. Unele studii, arata ca un sistem de plati electronice consta, in general, intre o jumatate si o treime din costul unui sistem echivalent de plati bazate pe hartie.}

^{Platile electronice micsoreaza semnificativ gripajul unei economii, reducand substantial intarzierile de plata si diminuand o oarecare lipsa de incredere in sistemul bancar, care poate actiona ca o frana in procesul dezvoltarii. Ele au o influenta benefica asupra ecomiei si prin diminuarea volumului economiei subterane, reintroducand o mare parte din banii acesteia in circuitele legale ale economiei si producand o crestere bine venita a veniturilor bugetare.}

^{Diversele forme de plati electronice, intre care cele mai raspandite sunt platile prin carduri, pot actiona si in calitate de "canale" care introduc in sistemul bancar un important segment al populatiei "nebancarizate", fapt a carui urmare este cresterea volumului de lichiditati din banci, ceea ce poate constitui un motor al cresterii economiei acest efect nu tebuie subestimat, tinand seama de faptul ca circa 70% din populatia lumii nu este bancarizata.}

^{VISA considera ca intr-o economie se poate creea un adevarat "cerc virtuos", in care platile electronice si cresterea economica se influenteaza si se sprijina una pe cealalta, iar acest lucru contribuie la sustinerea dezvoltarii economice pe termen lung.}

^{Marea majoritate a volumului platilor electronice se realizeaza prin intermediul cardurilor bancare de plata, cele mai cunoscute si mai raspandite fiind cardurile marilor sisteme de carduri internationale VISA si MASTERCARD, care detin impreuna circa 90% din piata platilor prin carduri si au peste 2,5 miliarde de carduri emise. Dar marea majoritate a valorii platilor electronice se realizeaza prin transferurile electronice de fonduri derulate prin sisteme cum ar fi SWIFT, CHIPS, FEDWIRE, ACH sau TARGET, atingand valori de peste 1000 de trilioane de dolari anual.}

^{Cardurile, aparute in forma in care o cunoastem astazi reprezinta un moment important in istoria formelor de plata, fiind probabil al 4-lea astfel de moment, ca importanta, in aceasta lunga istorie, dupa aparitia monedelor in jurul anului 120 i,Hr. la chinezi, a cecurilor florentine in jurul anului 1200 si a bancnotelor din hartie care se generalizeaza la sfarsitul secolului al XIX-lea. Comoditatea acestui nou instrument de plata a condus la adaptarea lui rapida atat de catre consumatori, cat si de catre comercianti.}

^{Pe la mijlocul deceniului al 10-lea al secolului trecut apare si comertul electronic, bazat esentialmente pe aparitia Internetului si pe folosirea cardurilor de plata. Desi actualmente valoarea totala a platilor din comertul electronic este de numai circa 1% din aceea    a comertului mondial cu amanuntul, realizari recente an domeniu permit anticiparea unei dezvoltari foarte rapide an urmatorii ani, inclusiv an Romania. Comertul mobil, desfasurat ca forma a comertului electronic bazat in principiu pe telefoanele mobile, este inca in faza de inceput a maturizarii, lipsindu-i inca in mare masura atributele esentiale ale interoperabilitatii si globalizarii, dar functonand bine la nivel local.}

^{Transferurile electronice de fonduri s-au dezvoltat continuu impreuna cu extinderea retelelor de telecomunicatii private ale sistemelor bancare, fara a avea impact la public al cardurilor sau al comertului electronic, dar constituind o adevarata coloana a circulatiei pe cale electronica a banilor intre banci si intre companii, formand una dintre temeliile dinamismului unei economii dezvoltate.}

^{Platile electronice sunt platile propriu-zise rezultate din activitatile comerciale sau transferuri de fonduri rezultate din activitati comerciale sau necomerciale, care se efectueaza prin mijloace electronice. Mijloacele electronice prin care se realizeaza platile electronice sunt calculatoarele si telecomunicatiile. Calculatoarele, de la cele de tip calculator personal PC si pana la sistemele de servere comlexe, formeaza infrastructura tehnologica de baza a platilor electronice. Telecomunicatiile necesare platilor electronice se intind si ele de la cele mai simple, cum ar fi legatura telefonica comutata, trecand prin retele locale care asigura transmisiunile intre calculatoare pe o zona relativ limitata, si ajungand pana la retele globale care acopera intregul glob. Liniile prin care se realizeaza transmisia pot fi obisnuitele fire de cupru sau fibra optica de mari viteze, semnalul radio sau cel de satelit. Aceste linii pot fi alocate permanent, permitand o functionare in timp a entitatilor aflate la capetele transmisiei.}

^{In cazul platilor electronice, instrumentele de plata care initiaza un transfer de mijloace de plata sunt cardurile, ordinele electronice de transfer de fonduri, cecurile electronice de transfer de fonduri, cecurile electronice si practic, toate formele de initiere de transfer de fonduri care se pot pune sub forma electronica si pentru care exista sisteme de procesare.}

^{Platile electronice pot aparea sub mai multe forme, printre care cele mai obisnuite sunt:}

^{a). Plata de marfuri sau servicii la comerciantii care accepta platile cu card si care sunt dotati cu terminale de card cum ar fi POS-uri, imprintiere si alte forme de terminale de citire a cardurilor;}

^{b). Obtinerea de numerar de la automate bancare ATM sau direct de la un ghiseu de banca care accepta carduri si este dotat cu un POS special pentru aceasta operatie. Cele doua operatii sunt distincte, in special prin comisioane, care sunt de regula mai mari in cazul avansului de numerar de la un ghiseu de banca;}

^{c).Plata, de la un Atm, a facturilor unor furnizori de servicii cum ar fi, de exemplu, furnizori de utilitati, furnizori care au incheiat in prealabil un contract cu banca ce detine bancomatul pentru acceptarea acestor plati. Pentru a dispune de un astfel de serviciu, detinatorul de card trebuie sa declare bancii ca il doreste, dupa care procedeaza, de regula, in felul urmator: introduce cardul si PIN-ul, alege din meniul afisat operatia "plata facturi", apoi alege din lista afisata numele furnizorului care trebuie platit, dupa care introduce datele cerute ale facturii, operatia incheindu-se prin emiterea unei chitante de catre automatul bancar. Banca va transfera apoi banii catre furnizorul de servicii;}

^{d). Transfer de fonduri, efectuat de la un bancomat ATM, din contul de card in propriul cont curent, sau achitarea unor rate pentru un credit acordat anterior de catre banca. Operatia decurge asemanator celei de sus, detinatorul de card alegand operatia "transfer fonduri";}

^{e). Reincarcarea de un ATM a unui card preplatit, care este folosit in telefonia mobila sau pentru accesul la serviciile de Internet platite in acest fel. Detinatorul de card alege operatia "reincarcare card", dupa care selecteaza o valoare pe care doreste sa o incarce si primeste o chitanta in care este inscris si codul de activare a cardului, cod pe care il va transmite telefonic furnizorului acelor servicii pentru activarea din nou a serviciului cu aceasta valoare;}

^{f). Accesarea unor servicii bancare, cum ar fi "servicii bancare mobile", prin care se poate beneficia de unele servicii bancare initiate prin telefonul mobil, si similar, prin alte canale de acces. Detinatorul de card trebuie intai sa declare bancii ca doreste acest serviciu, dupa care capata un cod de acces la servicii. Poate apoi trimite un SMS catre banca, in care specifica serviciul dorit, impreuna cu codul de acces.}

^{In acest fel, poate cere informatii, la care primeste raspuns imediat prin SMS, asupra valorii de sold curent de card, sau lista ultimelor 3-5 tranzactii efectuate cu cardul sau; poate solicita, de asemenea, trimiterea automata de catre banca, spre mobiul sau a unui SMS de fiecare data cand se face o tranzactie cu un card al sau . Tot printr-un SMS poate cere blocarea imediata a cardului pierdut sau furat. De asemenea, poate ordona un transfer de fonduri intre conturi ale cardurilor pe care le detine, de exemplu dinspre un card in lei catre un card in valuta.}

^{Plata serviciilor descrise mai sus se face automat de banca, prin transfer din contul de pe card al detinatorului acestuia catre furnizorul de servicii, care poate fi, cum am vazut, chiar banca.}

^{Din punctul de vedere al momentului in care se face efectiv plata de catre cumparator, putem distinge patru tipuri generale de plati:}

^{1). Plata inainte, ca in cazul platii cu carduri de credit, cand contul din care se va face plata poate sa nu contina banii necesari cumparaturii in momentul efectuarii acesteia.}

^{2). Plata dupa ,ca in cazul platii cu carduri de credit, cand contul din care se va face plata poate sa nu contina banii necesari cumparaturii in momentul efectuarii acesteia;}

^{3). Plata acum, ca in cazul platii cu carduri de debit, cand banii sunt blocati in contul din care se plateste chiar in momentul efectuarii cumparaturii;}

^{4). Plata la receptie, cand banii sunt extrasi din contul din care se plateste abia in momentul receptionarii marfii cumparate anterior cu orice fel de card.}

^{O alta clasificare semnificativa a platilor electronice este aceea care se face dupa natura celor doua plati implicate in plata. Daca vom nota simbolic, conform uzului international in domeniu, cu P sau cu C, o persoana fizica, cu B, o companie si cu G, o administratie publica centrala sau locala si daca observam ca cifra 2 in engleza se citeste ca si cuvantul "to", care inseamna "catre", atunci putem nota conventional cateva tipuri de astfel de plati, dupa cum urmeaza:}

^{a. P2P (person-to-person), plati intre persoanele fizice;}

^{b. B2C (business-to-consumer), plati intre persoane fizice si companii;}

^{c. B2B (business-to-business), plati intre companii;}

^{d. B2G (business-to-government), plati ale companiilor catre administratie.}

^{Concepte principale ale platilor electronice}

Platile electronice sunt cardurile si sistemele de carduri,comertul electronic si mobil,transferurile electronice de fonduri,plata electronica a taxelor si impozitelor,serviciile bancare electronice si legislatia platilor electronice.

1 Cardul de plata cu banda magnetica este un dreptunghi mic de plastic,asemanator unei carti de vizita,purtator de informatii tiparite si inregistrate magnetic,prin intermediul caruia se pot efectua plati electronice.

Cardul de plata a aparut pentru prima oara in SUA in 1914,fiind emis de compania Western Union in scopul incurajarii cumparaturilor si cresterii fidelitatii clientilor sai.Prin acest card se puteau face cumparaturi numai la acea companie.

2. Sistemul de plati prin carduri e compus din sisteme deschise(open-loop systems) cu mai multe banci participante si sisteme inchise(closed-loop systems) cu o singura banca,in timp ce dupa aria geografica a emiterii si acceptarii cardurilor pot fi sisteme nationale si internationale.

Sistemele deschise de carduri poarta acest nume deoarece sunt deschise oricarui nr. de banci care doresc sa faca parte din sistem.Sistemele inchise au o singura banca emitenta si acceptatoare iar cardurile sistemului sunt carduri private apartinaand doar acelei banci.

Sistemele nationale de carduri sunt sisteme in care emiterea si acceptarea cardurilor se fac in interiorul unei singure tari.Platile si decontarea se fac in moneda nationala,iar transferul de fonduri se face sub controlul bancii centrale.

In sistemul international de carduri,emiterea si acceptarea cardurilor se pot face in tari diferite,in monede diferite,iar o plata poate fi transfrontaliera in sensul ca moneda tarii in care a fost emis cardul poate fi diferita de moneda tarii in care se afla comerciantul care accepta plata.

^{3. Comertul electronic,eComertul,a aparut in jurul anului 1994 si e comertul care se desfasoara prin mijloace electronice,adica prin calculatoare si sisteme electronice de telecomunicatii.}

^{Comertul in Romania s-a dezvoltat rapid in ultimii ani si apare in prezent sub 3 forme principale:}

^{a) comerciantii cu cataloage de produse pe internet si plata la livrare;}

^{b) comerciansii care accepta plata prin carduri in timp real,prin protocolul 3-D Secure;}

^{c) situri de licitatie electronica destinate achizitiilor administratiei publice.}

^{4. O plata presupune intotdeauna un transfer de fonduri,dar un asemenea transfer nu este intotdeauna o plata.Platile electronice reprezinta transferuri de fonduri initiale de o mare varietate de instrumente de plata, cum ar fi cardurile,cecurile electronice,ordinele sau instructiunile de plata sau transferuri electronice, prin tranzactii care au loc la diferite terminale de plata reale,fixes sau mobile virtuale.}

^{Un transfer electronic presupune deplasarea responsabilitatii financiare de la o banca expeditoare catre una receptoare care nu este neaparat urmare a unui act de comert, legaturile electronice dintre banci fiind asigurate de intermediari care faciliteaza acest transfer electronic.}

^{De-a lungul timpului s-au dezvoltat numeroase asemenea sisteme de intermediere a transferului electronic de fonduri,nationale sau domestice, internationale sau transfrontaliere.}

^{3. Plata electronica a taxelor si impozitelor}

Plata taxelor si impozitelor prin mijloace electronice (e-Tax)

Comertul electronic stimuleaza deja cererea pentru noi mijloace de plata. Aceste mijloace noi de plata (cum ar cardurile bancare, tehnologiile Internet, sistemele de plati electronice etc.) au inceput sa aiba deja impact asupra economiei mondiale.

In alte tari europene exista initiative pentru extinderea mecansimelor de plati electronice pentru plata taxelor, impozitelor si a altor debite catre bugetul central sau local. Rostul acestor initiative este de a eficientiza plata taxelor si impozitelor prin mijloace electronice prin:

Sporirea vitezei de circulatie a banilor

Colectarea facila a debitelor de la cetateni, in timp scurt

Eficientizarea schimburilor economice si comerciale intre intreprinderi

Sporirea vitezei de circulatie a documentelor de plata pentru taxe si impozite

Reducerea costurilor de emitere si mentinere in circulatie a numerarului

Sporirea flexibilitatii si securitatii sistemelor de plati.

Completarea cadrului legal cu normele de plata prin mijloace electronice a taxelor si impozitelor, cu normele de colectare a sumelor din taxe si impozite de catre banci comerciale si cu legea protectiei informatiei conditioneaza dezvoltarea unei solutii practice pentru plata taxelor si impozitelor prin mijloace electronice.

Prezentarea solutiei si schema arhitecturii adoptate

Sistemul informatic pilot (e-Tax) permite efectuarea platilor pentru taxe si impozite prin mijloace electronice, de catre angajatii MCTI.
Sistemul va avea doua componente principale:

modul pentru informarea prin mijloace electronice a cetateanului asupra taxelor si impozitelor pe care le are de platit precum si asupra soldului acestora

modul pentru efectuarea platilor pentru taxele si impozitele datorate, utilizind mijloacele electronice de plata, prin plati integrale sau partiale pentru una sau mai multe taxe si impozite.

Posibilitatea integraririi cu sistemele de plata electronice (cum ar fi cele ale Banc Post SA pentru transfer electronic de fonduri TPII-Y2K si plati electronice eBank), componentele software necesare vor fi probate special pentru acest proiect.

Sistemului pilot e-Tax raspunde cerintelor MCTI sa construiasca un sistem pilot care sa demonstreze viabilitatea tehnologica a platii electronice a taxelor.
Solutia propusa se bazeaza pe realizarea unui portal pentru plata taxelor si impozitelor prin mijloace electronice, care se poate integra cu:

sistemul de plati electronice eBank de la Banc Post SA

sistemul electronic de transfer de fonduri (EFT - Electronic Fund Transfer) TP II - Y2K al Banc Post SA

sistemele de informare pentru contribuabili in timp real ale Ministerului

Finantelor Publice, actualmente in dezvoltare (sursa-https://www.mfinante.ro).Prin intermediul acestui portal, platitorul de taxe si impozite se informeaza asupra debitelor curente pe care le are de platit catre administratia financiara, stabileste cuantumul unei plati si efectueaza plata prin mijloace electronice.

In lipsa cadrului legal pentru protectia informatiei individuale si in prezenta legilor si regulamentelor aplicabile sectorului bancar (care restrang accesul la informatia individuala doar la posesorul ei), aceasta este o solutie tehnica viabila pentru viitor. Responsabilitatea si controlul asupra datelor utilizate la plata impozitelor si taxelor prin mijloace electronice revin in acest mod entitatilor care le poseda (Ministerul Finantelor Publice) sau le utilizeaza nemijlocit in baza unui contract cu platitorul de taxe (cazul bancilor si institutiilor financiare prin intermediul carora se deruleaza platile).

Sistemul pilot pentru plata taxelor si impozitelor prin mijloace electronice (portalul e-Tax) propus trateaza in mod confidential informatiile din sistemele administratiei financiare si din sistemele bancii prin care s-a efectuat plata.
Platitorului de taxe i se elibereaza o dovada de plata electronica sub forma unei scrisori de confirmare semnate electronic prin certificat numeric, cuprinzand identificarea platitorului de taxe - asa cum figureaza ea in bazele de date ale administratiei financiare, identificarea beneficiarului platii, numerele de tranzactii pentru informarea asupra debitelor si pentru platile efectuate si detaliile operatiunilor efectuate.

Design Architectural

Sistemul pilot pentru 'Plata electronica a taxelor si impozitelor (e-Tax)' se bazeaza pe tehnologiile Web.

Solutia pilot de plata a taxelor si impozitelor prin mijloace electronice se sprijina pe o infrastructura formata din:

tehnologie de acces Internet pentru legatura dintre platitorul de taxe, Ministerul Finantelor Publice si Banci

infrastuctura de calcul Compaq Computer portal pe platforma de groupware Lotus Notes/Domino, ruland pe sistemul de operare Linux

solutie de acces securizat la bazele de date cu informatia despre debitelele contribuabilului

solutie de autentificare a contribuabilului prin dispozitive hardware unice (token),

acces pentru plati electronice prin sistem EFT

acces pentru plati electronice prin sistem de plati electronice prin Internet.

Peste aceste componente se construieste un Portal WEB securizat cu doua zone principale, una care permite vizualizarea informatiilor despre cuantumul si tipul datoriilor contribuabilului si o alta care permite achitarea imediata a acestora prin intermediul mijloacelor de plata electronice, puse la dispozitia MCTI de catre Banc Post SA.

Sistemul va permite efectuarea de plati si incasari si de la terminale din cadrul si din afara retelei proprii a Administratiei Financiare. Se va permite astfel initierea unor plati de la distanta, transferul de fonduri de la platitor (prin banca sa) catre beneficiar realizindu-se prin initierea electronica a ordinului de plata.