Cadrul juridic si organizatoric al desfasurarii activitatii la BCR

Cadrul juridic si organizatoric al desfasurarii activitatii la BCR

1.1 Structura sistemului bancar din Romania

Pana la sfarsitul anului 1989 rolul si functiile bancilor au fost strict limitate si priveau in principal atragerea disponibilitatilor de la populatie si din economie si distribuirea acestora conform planului de credite, unor intreprinderi sau unor persoane. Insa bancile trebuiau sa respecte anumite reglementari stricte: de exemplu aveau voie sa transfere fonduri catre intreprinderi numai in conformitate cu planul national unic. Ele functioneaza ca parte pasiva a afacerilor si erau in principal unitati administrative.

Sistemul centralizat elimina orice forma de concurenta intre banci intrucat functionau si actionau numai in cadrul unor linii directoare foarte stricte.

Dupa 1989 Romania a fost martora multor schimbari iar trecerea de la o economie de comanda la o economie a liberei initiative a determinat cresterea continua a numarului agentilor economici privati. Acest aspect a determinat nevoia dezvoltarii unui sistem bancar care sa raspunda solicitarilor pietei si sa asigure oferta de produse si servicii bancare necesare unei economii de piata.

Ca parte a acestei tranzitii, sistemul bancar a fost reorganizat si liberalizat. Reorganizarea a dat nastere la noi structuri functionale in timp ce liberalizarea a dat posibilitatea bancilor sa raspunda la fortele pietei intrand in concurenta si promovand inovarea activitatii lor.

Reforma sectorului financiar-bancar a abolit sistemul monobancar in care toate bancile erau subordonate statului fiind simple instrumente de realizare a planului unic hipercentralizat .

Infiintarea Bancii Comerciale Romane in decembrie 1990 a fost perceputa ca un eveniment anume in procesul general de restructurare a sistemului bancar national, masura de reforma a sistemului bancar care se reaseaza pe doua paliere distincte: Banca Nationala a Romaniei ce isi recapata prerogativele de banca centrala si bancile comerciale.

Banca Nationala a Romaniei este banca centrala a tarii, institutia de emisiune a statului roman. BNR coordoneaza si stabileste reglementarile in domeniile monetar de credit, valutar, si de plati asigurand totodata supravegherea celorlalte institutii bancare .

Activitatea Bancii Nationale a Rominiei grupeaza operatiile pe care le desfasoara in corelatie cu functiile acesteia, astfel:

emisiunea monetara, ce confera Bancii Nationale a Romaniei functia de banca centrala. BNR este unica institutie autorizata sa emita bancnote si moneda metalica. Ea elaboreaza programe de emisiune monetara si asigura emisiunea regulata cu scopul mentinerii stabilitatii monedei nationale.

Aceasta functie rezulta din rolul de " banca a bancilor " si de creditare a acestora, referindu-se in principal la:

- reescontarea efectelor de comert si a bonurilor de casa prezentate de societatile bancare. BNR stabileste taxa oficiala a scontului si reescontului precum si conditiile in care au loc operatiunile de scontare si reescontare.

- acordarea de credite societatilor bancare si altor institutii financiare sub forma creditelor de refinantare, stabilind si nivelul ratei de refinantare.

- stabilirea regimului rezervelor minime obligatorii reprezentand sumele de bani pe care toate bancile sunt obligate sa le pastreze special deschise la Banca Nationala a Romaniei.

efectueaza operatiuni cu Trezoreria statului, ceea ce confera Bancii Nationale a Romaniei rolul de banca a statului. Banca Nationala a Romaniei tine evidenta contului curent al Trezoreriei statului, efectuand incasari si plati in/din contul acesteia. In acest grup de operatiuni intra si emisiunea de obligatiuni si alte inscrisuri in numele statului. Rolul Bancii Nationale a Romaniei este de a emite, de a vinde si de a rascumpara inscrisurile emise pe numele statului si de a plati dobanda creditelor.

efectueaza operatiuni cu aur si valute, expresie a functiei de centru valutar a Bancii Nationale a Romaniei. BNR stabileste si conduce politica valutara a statului, elaboreaza reglementari legate de operatii cu aur si valute, elaboreaza balanta de plati externe, balanta creantelor si angajamentelor monetare externe, stabileste si publica cursul de schimb al aurului si al principalelor valute, pastreaza si administreaza rezervele internationale ale statului.

reglementeaza si controleaza tranzactiile valutare pe teritoriul Romaniei. in acest scop, Banca Nationala a Romaniei elaboreaza regulamentul operatiilor in valuta, supravegheaza si autorizeaza casele de schimb valutar si toate tranzactiile efectuate pe piata valutara interna.

efectueaza operatiuni cu titluri de stat in conformitate cu reglementarile proprii, Banca Nationala a Romaniei actionand ca agent pe contul statului in ceea ce priveste:

- plasarea emisiunilor de titluri de stat si alte efecte negociabile de indatorare a statului roman;

- exercitarea functiilor de agent de inregistrare, depozitare si transfer al titlurilor de stat;

- plata capitalului dobanzilor si comisioanelor aferente.

Bancile comerciale persoane juridice romane si sucursalele bancilor, persoane juridice straine, pot functiona numai pe baza autorizatiei emise de Banca Nationala a Romaniei. Ele se constituie sub forma juridica de societate comerciala pe actiuni cu respectarea prevederilor legale in vigoare, aplicabile societatilor comerciale. Totodata, bancile au obligatia sa notifice Bancii Nationale a Romaniei deschiderea de reprezentante in Romania.

Bancile autorizate sa functioneze de carte Banca Nationala a Romaniei pot desfasoara in limita autorizatiei acordate urmatoarele activitati:

acceptarea de depozite;

contractarea de credite, operatiuni de factoring si scontarea efectelor de comert inclusiv forfetarea;

emiterea si gestiunea instrumentelor de plata si de credit;

plati si decontari;

leasing financiar;

transferuri de fonduri;

emiterea de garantii si asumarea de angajamente;

tranzactii in cont propriu sau in contul clientilor;

intermedierea in plasamentul de valori imobiliare si oferirea de servicii legate de acesta;

administrarea de portofolii ale clientilor, in numele si pe riscul acestora;

custodia si administrarea de valori mobiliare;

depozitar pentru organismele de plasament colectiv de valori mobiliare;

inchirierea de casete de siguranta;

consultanta financiar-bancara;

operatiuni de mandat;

Bancile comerciale joaca rolul de intermediar intre agentii economici si sistemul bancar. Pentru realizarea acestui rol, bancile comerciale indeplinesc urmatoarele functii:

de mobilizare a activelor monetare disponibile in economie;

de utilizare a resurselor proprii si atrase prin distribuirea de credite catre clientela, persoane fizice sau juridice, pe termen scurt, pe termen mediu sau lung;

de decontare intre titularii de cont.

Pentru indeplinirea acestor functii, bancile comerciale efectueaza fie operatiuni de mobilizare a resurselor ( operatiuni diverse ), fie operatiuni de plasare a acestora ( operatiuni active ) .

Banca Nationala a Romaniei si bancile comerciale sunt preocupate in permanenta sa rezolve probleme specifice perioadei de tranzitie inclusiv cu sprijinul institutiilor financiar internationale, cum ar fi Banca Mondiala, Fondul Monetar International si Banca Europeana pentru Reconstructie si Dezvoltare.

1.2 BCR principal operator al sistemului bancar romanesc

1.2.1 Prezentare generala - scurt istoric

Banca Comerciala Romana poate fi considerata o banca noua pentru ca actul sau de nastere poarta data de 1 decmbrie 1990. Guvernul Romaniei emite, pe 4 septembrie, Hotararea nr.1011 privind reorganizarea BNR si infiintarea BCR, aceasta preluind de la BNR operatiunile specifice unei banci comerciale. La data de 15 noiembrie , Presedintele BCR transmite in tara o circulara prin care anunta ca Banca Comerciala Romana va incepe sa functioneze incepind cu data de 1 decembrie.

Preluarea tranzactiilor si a conturilor se realizeaza in centrele de calcul ale Ministerului Finantelor si a Institutului National de Informatica si incepe sa-si desfasoare activitatea cu 5317 salariati din 100 unitati.

BCR lanseaza primele instrumente de economisire in lei si valuta pentru persoanele juridice. Deasemeni incheie prima linie cadru de finantare externa cu Efibanca ( Italia ), ulterior acestui moment fiind acceptata in calitate de imprumutat de cele mai importante agentii de asigurare a creditelor de export, din care mentionez : HERMES ( Germania ), COFACE ( Franta ), EXIMBANK( America ),OEKB( Austria ) etc. Activele bancii sunt de 775 miliarde lei , un numar de 7.900 salariati, 148 de unitati si 118.000 clienti.

Firma Price Waterhouse realizeaza primul bilant si primele situatii financiare auditate, pentru anul 1991. Debuteaza activitatea de derulare de programe macroeconomice, structurale finantate din imprumuturi contractate de stat, fonduri bugetare si programe de preaderare ale Uniunii Europene: PHARE, SAPARD, sustinute cu fonduri rambursabile/nerambursabile .

Activele bancii sunt de 909 miliarde lei, cu 9.700 salariati , 184 unitati si 186.000 clienti .

1993 - BCR devine membru principal VISA. isi extinde activitatea prin participarea la constituirea capitalului social al altor societati bancare si nebancare, cum ar fi: Creditul Comercial Roman, Fondul de garantare a creditului rural, Fondul roman de garantare a creditelor, Bursa de marfuri, Romcard etc.

De remarcat ca acest an reprezinta anul de la care se poate vorbi de deschiderea catre acordarea creditelor pentru persoanele fizice si ajunge sa detina cea mai mare cota pe piata depozitelor atrase de la populatie, activele ating cifra de 1873 miliarde, un numar de 10400 salariati, 198 de unitati si 213.000 clienti .

BCR devine membru principal al EUROPAY si primul acceptator de carduri din Romania. Ofera servicii de cont LORO catre banci din Romania si din strainatate. Este acceptata ca banca participanta la facilitatile oferite de catre BIRD Romaniei prin Protocolul de Dezvoltare Industriala, BCR putand finanta cu resurse atrase de la BIRD o serie de proiecte de investitii si contracte de export.

Este prima banca din Romania care intra in Top 1000 realizat de revista britanica The Banker ocupind locul 978 dupa capitalul de rang I si 19 in rindul bancilor central europene.

Se infiinteaza primul serviciu specializat in evaluarea garantiilor pentru produse bancare si se emit primele carduri de debit, in luna decembrie se realizeaza prima tranzactie la un ATM in Romania.

are loc o consolidare a pozitiei bancii pe piata bancara nationala dar si internationala, ajungand ca la sfirsitul anului 1999 BCR sa ocupe locul 558 din primele 1000 unitati bancare din lume, locul 213 intre bancile europene si locul 8 intre bancile central europene.

Prin absorbtie cu BANCOREX, BCR preia urmatoarele subsidiare : Anglo Romanian Bank Ltd, Frankfurt Bukarest Bank AG, Banque Franco Roumaine SA, Bucharest Financial Plazza SRL, Finarex SA.

Guvernul declanseaza procesul de privatizare a BCR. In Hotararea nr.374 din luna mai, privind asigurarea conditiilor de implementare a prevederilor programului de ajustare a sectorului privat, sunt cuprinse masuri pentru BCR , respectiv: elaborarea unui plan de restructurare, angajarea unui consultant pentru consultanta in procesul de privatizare.

2000 - prezent a fost o perioada de consolidare a pozitiei de cel mai important furnizor de servicii financiare si pentru clientii retail, atit din punct de vedere al volumului de afaceri, cit si a diversitatii acestora. O perioada a concentrarii pe cresterea sustentabila a afacerilor si pe profitabilitate, pentru a adauga valoare pentru actionari si clienti, in paralel cu dezvoltarea culturii de grup, care sa contribuie la consolidarea sinergiei afacerilor si sa asigure excelenta in tot ceea ce se intreprinde.

Anul 2002 reprezinta anul infiintarii primului supermarket financiar compus din BCR Asigurari, BCR Asigurari de viata, BCR Leasing, BCR Asset Management, BCR Securites, Financiara SA, Bucharest Financial Plazza SRL, Anglo-Romanian Bank Limited, BCR Sucursala Chisinau .

1.2.2 Trasaturi ale Bancii Comerciale Romane:

1.Intranet BCR - Aniversare 15 ani de la infiintare

asigura servirea clientilor sai printr-o retea de unitati extinsa pe intreg teritoriul tarii;

este prima banca detinatoare a unei retele de automate bancare de eliberare de numerar (ATM), BCR BANCOMAT 24 pe intreg teritoriul tarii;

este membra a organizatiilor VISA INTERNATIONAL si EUROPAY, sub sigla carora emite carduri proprii in lei si valuta (USD), destinate persoanelor fizice si celor juridice, ce pot fi utilizate in tara sau strainatate;

este prima banca care a lansat pe piata internationala de capital, fara garantii din partea statului, o emisiune de euro-obligatiuni;

este membra SWIFT si are relatii de corespondent cu banci comerciale din intreaga lume.

Prestigioasa revista britanica THE BANKER a publicat in numarul din mai anul curent clasamentul mondial al primelor 1000 de banci comerciale, alcatuit dupa capitalul de rangul 1, care cuprinde capitalul propriu si rezerve, definind puterea unei banci.

Prezenta constanta in acest TOP 1000 incepand din 1995, BANCA COMERCIALA ROMANA este cotata cu urmatorii indicatori care confirma pozitia BCR de lidera a sistemului bancar romanesc:

Puterea bancii (capital de rangul 1) = 425 mil. USD, valoare care aseaza BCR pe locul 1 in Romania, locul 8 in Europa Centrala si de Est si 558 mondial;

Marimea activelor = 2.579 mil. USD;

Soliditatea bancii (raportul capital/active) = 16,46%, indicator la care BCR se claseaza pe locul 25 in lume, comparativ cu locul 33 in 1998.

La capitolul performanta, valorile indicelui de adecvare a capitalului si a ratei profit/active pozitioneaza BANCA COMERCIALA ROMANA in TOP 25 mondial. Referitor la eficienta activitatii bancare mentionam, de asemenea, ca BCR este cotata cu un raport costuri/venituri = 51,4%, mai bun decat cel obtinut de multe dintre primele 10 banci din lume.

Ascensiunea continua a BCR in TOP-urile europene si mondiale ii consolideaza credibilitatea si reputatia de banca solida, echilibrata si dinamica.

Indicatorii ce rezulta prin calculul din bilanturile contabile si conturile de profit si pierdere publicate si analizate de actionari, dovedesc pe ansamblu o evolutie pozitiva, ROE si ROA in 2006 depasesc mediile atinse de sistem conform anexei 1.

Strategia de dezvoltare a bancii a asigurat promovarea creditului sub diverse forme ca o sursa de finantare necesara desfasurarii, continuarii, dezvoltarii sau restructurarii activitatilor clientilor, iar pentru banca a reprezentat un plasament cu risc asumat in vederea obtinerii unui profit corespunzator.

Principiile generale dupa care banca s-a calauzit in activitatea de creditare se pot sistematiza in:

Cunoasterea clientilor si a afacerilor acestora;

Garantarea, rambursarea si recuperarea creditelor.

1. Ionel Mihail Cetateanu - Banca Comerciala Romana File de istorie II 2007

Creditul bancar fiind principalul produs al BANCII COMERCIALE ROMANE, o importanta deosebita au avut-o segmentele de clienti sau de piata care beneficiaza de aceste credite.

In structura dupa termenele de rambursare, creditele pe termen scurt in lei si valuta au fost preponderente fata de creditele pe termen lung si mediu, iar in cadrul creditelor pe termen scurt, cele acordate in moneda nationala au devansat pe cele in devize.tabel nr.1 anexa 2

Dupa cum se observa, creditele pe termen scurt in lei lei au devansat permanent creditele in valuta, in echivalent lei.

Evolutia, extensia sau retragerea creditului sunt intr-o stransa si directa relatie cu strategia bancii de expunere prudentiala si in acest fel de protejare a resurselor de la clienti care au incredere in BANCA COMERCIALA ROMANA si-si plaseaza spre fructificare, aici, disponibilitatile lor financiare.

BANCA COMERCIALA ROMANA a manifestat constant disponibilitate pentru satisfacerea cererilor de imprumuturi ale clientilor proprii de toate categoriile si din toate sectoarele economiei nationale, cu prioritate cele destinate productiei materiale si valorificarii acesteia prin export.

Aceasta actiune de creditare trebuie inteleasa insa in conditiile aplicarii politicilor adoptate de banca in acest domeniu, printre care putem aminti:

Respectarea normelor bancii care reglementeaza procesul de creditare in toata amploarea sa;

Incurajarea afacerilor viabile si sigure care pot sa demonstreze ca sunt profitabile;

Acceptarea clientilor care au un grad corespunzator de bonitate si garantii sigure pentru rambursarea la termenele contractuale a ratelor scadente si a dobanzilor calculate.