Mijloace de plata, modalitati de plata

Mijloace de plata, modalitati de plata

CECUL reprezinta un document tipizat si atesta dispozitia data de un client bancii sale de a platii o suma de bani mentionata de foaia de cec, celui ce prezinta cec-ul spre incasare. Este utilizat atat pe plan intern cat si pe plan extern, insa prezinta cele mai mari riscuri.

In functie de persoana care beneficiaza in urma platii prin cec distingem:

      Cecul nominativ

      Cecul la purtator

      Cecul la ordin

Indeplineste urmatoarele functii:

      Mijloc de plata

      Mijloc de creditare (mai putin)

      Mijloc de garantare

      Transmitere a platii prin gir

Se utilizeaza cu precadere in relatiile comerciale insa numai atunci cand partenerii se cunosc foarte bine.

Emiterea de cecuri fara acoperire reprezinta infractiune, iar emiterea de bilete la ordin fara acoperire sunt contraventii.

Cecul barat si cecul certificat nu prezinta suspiciuni de cecuri fara acoperire.

Cecul certificat - in Romania si pe plan internationalexista si tipuri de cecuri careofera protectie deplina si totodata protejeaza baneficiarul de riscul lipsei de disponibilin cont. Este stampilat de banca emitenta care garanteaza existenta unei sume specificata pe foaia de cec in contul bancar. Pentru aceasta ea blocheaza suma respectiva pentru o perioada de timp data.

Alte tipuri de cec

      Cecul bancar - emis de banca exportatorului si prezinta cele mai multe garantii

      Cecul barat - prezinta doua bare paralele pe foaia de cec. Daca intre cele 2 bare se specifica numele unei banci, atunci nu poate fi platit decat la acea banca. Este garantat intre banci prin virament, insa nu poate fi transmis prin andosare.

      Eurocecurile - au legitimatie de garantie, adica banca emitenta elibereaza odata cu carnetul de cec si o carte de garantie, care prin datele continute ofera o mai mare siguranta privind incasarea cec-ului.

      Cecurile de calatorie - sunt cecuri de cupon fix (50, 100, 500, 1000 euro, dolari, ) care au ca scop plata unor servicii turistice precum cazare, restaurant, transport.

In platile internationale se poate utiliza si cecul, insa riscurile inerente utilizarii cecului sunt amplificate la acest nivel. Cea mai frecventa forma de utilizare a cecului in platile externe o reprezinta plata in avans.

ORDINUL DE PLATA reprezinta ordinul dat de un client bancii sale de a platii o suma determinata de bani in favoarea unui beneficiar nominalizat in ordinul de plata. Reprezinta cel mai simplu mijloc de plata si totodata cel mai utilizat atat pe plan intern cat si pe plan extern. Unii il definesc ca fiind o simpla plata.

Caracteristici:

      Ca plata prin OP sa aiba loc trebuie ca in contul bancar respectiv sa se afle o suma cel putin egala cu valoarea OP-ului

      Plata prin OP poate fi revocata doar pana in momentul in care ea a fost si realizata.

Cambia - reprezinta cel mai modern si complex mijloc de plata.

Elemente de calcul a dobanzii bancare

      Dobanda simpla

D = S * rd * n

D - dobanda

S - suma

rd - rata dobanzii

n - timp

n - zile reprez nzile/360 sau nzile/365

- luni reprez nluni/12

- ani reprez nani

      Dobanda compusa

D = S(1+rd)ⁿ

Suma initiala = Si = S(1+rd)ⁿ

(1an)  t1 S + D = S * rd * 1 = S(1+rd)

(2ani) t2  S(1+rd) + S(1+rd) * rd * 1 = S(1+rd)²

(3ani) t3  S(1+rd)² + [S(1+rd)² * rd *1] = S(1+rd)³

Ex:

1. Sa se determine ce suma va scoate un investitor dintr-un cont bancar, dupa ce a capitalizat suma de 1000 euro pe o perioada de 3 ani. La o rata a dobanzii de 10%.

D = 1000(1+0,10)³ = 1000 * 1,10³ = 1000 * 1,331 = 1331

2. Ce suma trebuie sa investesc in prezent intr-un depozit bancar pentru ca peste 2 ani, adica la lichidarea lui sa scot 1000 euro, daca rata dobanzii pe perioada capitalizarii este 10%/an.

Suma finala = Sf = Si

Si = Sf/(1+rd)ⁿ = 1000/(1,1)² = 1000/1,21 = 826

      Dobanda pe perioada fractionara

Sf = Si(1+rd * p/q)(1+rd)ⁿ

p/q = perioada fractionara

Ex: Sa se determine care este suma finala aferenta unui depozit bancar dupa o perioada de capitalizare de 3 ani si 3 luni la o rata a dobanzii anuale de 10%. Si = 1000 euro.

Sf = 1000(1+0,10 * 3/12)(1+0,10)³ = 1000(1+0,10 * 0,25)(1,10)³ = 1000(1+0,35)(1,331) =1796

      Rata dobanzii anual compuse

RDAC = 100[(1+rd/(100 * n))⁴-1]

RDAC = rata anuala a dobanzii cu capitalizare pe perioade mai mici de 1 an (ex: rata anuala a dobanzii cu capitalizare semestriala)

n = numar de subperioade dintr-un an (ex. La semestru n = 2)

Ex: Sa se determine RDAC daca rata anuala a dobanzii cu capitalizare trimestriala este 10%.

RDAC = 100[(1+10/(100 * 4)⁴)-1] = 100 [(1+0,025)⁴ -1] = 100[1,103 - 1] = 10,38