Operatiuni si institutii de credit

Operatiuni si institutii de credit

Sistemul bancar contemporan

Bancile reprezinta institutii financiare care concentreaza mijloace de plata si acorda credite, ele joaca un rol hotaritor in conditiile economiei de piata moderne devenind un agent economic autonom. Activitatea lor initiala se limita la pastrarea valorilor ce le erau incredintate de particulari si la efectuarea de plati la ordinul clientilor. Zarafi genovezi din secolul al XII nu se ocupau numai cu schimbul monedelor ci primeau de la particulari depozite de bani spre pastrare, acordau imprumuturi sub forma de cambi maritime si executau plati pe baza depozitelor. Forma moderna de organizare bancara isi are originea in banca de la Amsterdam 1609 si banca Angliei creata in 1694, odata cu dezvoltarea transportului maritim si indeosebi a industriei are loc o perfectionare a modului de organizare a bancilor. Pe teritoriul tarii noastre in secolul al XIX au luat fiinta Banca Nationala a Moldovei cu sediul la Iasi in 1957 si Banca Romaniei cu sediul la Bucuresti in 1966. BNR in 1880.

Activitatea bancara reprezinta o afacere ca oricare alta, banca ofera clientilor sai deponenti si servicii diverse in schimbul carora primeste o plata , adica o suma de bani. Banca inseamna sa obtina profit pentru proprietari sai. Bilantul oricarei banci evidentiaza ca aceasta dispune de importante active de un insemnat capital propriu, de numeroase si voluminoase obligatii.

Trasatura caracteristica esentiala a bilantului unei unitati bancare comparativ cu cel al unei intreprinderi producatoare este aceea ca o mare parte a pasivului bancilor consta din depozitele clientilor lor, adica soldurile conturilor curente ale acestora. Deci banca lucreaza intr-o foarte mare masura cu mijloace atrase.( 5 mil de euro capitalul initial al unei banci).

In Romania trecerea la economia de piata a impus si restructurarea sistemului bancar, a fost creat cadrul legislativ necesar prin legea privind activitatea bancara. Legea bancii nationale a Romaniei si legea privin societatile comerciale.

Pe baza prevederilor acestor legi. Sistemul bancar din tara noastra este organizat pe 2 nivele:

1. BNR

2.Institutiile de credit

Activitatea institutiilor de credit este axata in principal pe atragerea disponibilitatilor banesti de la agentii economici si populatie , acordarea de credite si efectuarea tuturor operatiunilor specifice sistemului bancar. Prin acest sistem se asigura pozitia independenta a bancii nationale in politica monetara si de credit si autonomia societatilor comerciale cu caracte bancar cit si efectuarea de servicii bancare. Sistemul bancar se constitue si se dezvolta ca un sistem deschis, aceasta caracteristica permitindu-i sa-si organizeze activitatea printr-o mobilizare a resurselor proprii si sa cistige insusirea de a se adapta continuu la semnalele pietei.

Bancile si institutiile financiare contemporane

Intr-o economie moderna exista o piata speciala pe care se tranzactioneaza moneda, sistemul bancar, moneda si masa monetara sint conditiile necesare pentru functionarea pietei monetare. Bancile, institutiile financiare si societatile de asigurari private, publice si mixte alcatuiesc un sistem specializat in intermedierea monetara a celorlalti agenti economici in gestionarea instrumentelor monetare si a pirghiilor financiare ale tarii. In epoca actuala bancile si institutiile financiare exercita functii multiple, cu caracter macroeconomic, cum ar fi:

a)     Coordoneaza incasarile si platile din intreaga economie nationala, emit moneda suplimentara si retrah noneda excedentara din circulatie ( regleaza masa monetara), gestioneaza moneda nationala si supravegheaza relatiile ei cu monedele altor state, efectueaza operatiuni de vinzare-cumparare de valuta si asigura necesarul de valuta al economiei nationale;

b)     Centralizeaza economiile banesti ale agentilor economici si ale populatiei pe care le orienteaza spre domniile principale atractive ale dezvoltarii economico-sociale, indeplinind rolul de intermediere financiara la nivel macro-economic;

c)      Restrictioneaza creditul impunind debitorilor conditii de bonitate financiara, le cer garantii pentru sumele imprumutate in vederea limitarii riscului si disipari acestuia asupra tuturor debitorilor;

d)     Creaza putere de cumparare aditionala pe car o imprumuta agentilor economici si populatiei;

e)     Selecteaza pe baza criteriilor de eficienta proiectele de dezvoltare economica ce urmeaza sa fie finantate prin credite, orienteaza dezvoltarea economica si contribuie la modificarea structurilor economiei nationale indeplinind functii ale strategiei dezvoltarii macroeconomice;

f)        Efectueaza operatiuni cu titlu de valoare;

Clientii bancii sint deponenti, cei care incredinteaza banii unitatilor bancare spre pastrare si fructificare pentru care primesc dobinda si solicitanti sau cei care au nevoie temporara de anumite sume de bani, suplimentare pentru care platesc dobinda si comision. Orice banca isi desfasoara activitatea pe principii comerciale trebuind sa obtina o diferenta pozitiva intre suma dobinzilor si comisioanele incasate si cea a dobanzilor platite deponentilor. Daca din aceasta marime se scad cheltuielile banci si impozitele legale ceea ce ramine constitue profitul bancar net.

Banca este un agent economic specializat in activitati monetar - financiare care efectueaza 2 categorii de operatiuni:

1. active

2.pasive

1. Operatiunile active se refera la activitatea bancilor de plasare a capitalului banesc concentrat de ele indiferent daca este capital propriu sau atras de la deponenti cum ar fi:

Acordarea de credite solicitantilor in conditii de bonitate financiare ( increderea de care se bucura solicitantul de credit, respectiv capacitatea economica a unei persoane fizice sau juridice de a restitui la scadenta creditele contractuale si dobinda aferenta lor)

Gestionarea conturilor deponentilor , supravegherea miscarii banilor in conturile unitatilor solicitante;

Initierea si organizarea de sc pe actiuni

Efectuarea de operatiuni cu titlurile de valoare a societatilor comerciale a persoanelor fizice si juridice;

Crearea de instrumente financiare proprii, active financiare;

2. Operatiuni pasive se refera la mobilizarea de catre unitatile bancare a mijloacelor banesti disponibile ale agentilor economici si populatiei, respectiv:

Primirea spre pastrare a economiilor banesti ale populatiei si agentilor economici non financiari denumite depozitelor clientilor;

Efectuarea de plati la ordinul deponentilor din depozitele acestora constituite de banca;

Conducerea operatiunilor de casa ale agentilor economici si institutiilor care solicita acest lucru;

Activitatea bancara a cunoscut un indelungat proces de diversificare si specializare a functiilor pe care le indeplinesc verigile sistemului financiar - bancar. In prezent se manifesta puternic si tendinta contrara celei amintite, aceea de universalizare a functiilor pe care le indeplineste orice unitate financiar - bancara. Din aceste 2 tendinte Þ in fiecare tara structura sistemului financiar-bancar si principalele categorii de unitati bancare.

In Romania unitatile sistemului bancar sint grupate in 3 verigi:

v     BNR ca banca centrala de emisiune

v     Bancile comercialr

v     Institutiile specialezate de credit

Banca nationala , functioneaz ca banca centrala de emisiune si de coordonare a activitatii monetare si de credit din economie, scopul sau pricipal fiind mentinerea stabilitatii monedei nationale si asigurarea functionalitatii intregului sistem financiar bancar. Operatiunile cele mai importante de banca nationala sint:

a)     emisiunea de moneda si punerea in circulatie sub forma de bilete de banca si moneda metalica;

b)     conlucrarea cu bancile comerciale si institutiile de credit specializate, adica scontarea si rescontarea efectelor de comert prezentate de societatile bancare, acordarea de credite acestora cit si deschiderea de conturi curente in vederea efectuarii de incasari si plati intre acestea;

c)      conlucreaza cu sistemul trezoreriei statului, adica tine contul curent al trezoreriei, acorda imprumuturi statului, pentru acoperirea decalujului temporar care apare intre veniturile si cheltuielile bugetare;

d)     operatiuni cu aur si valuta, care se grupeaza 2 categori active si pasive, pe care le definimoperatiuni pasive si constau in formarea resurselor necesare desfasurarii activitatii bancii nationale prin construirea capitalului propriu, crearea depozitelor celorlalte banci si ale statului, emisiunea de bacnone si moneda metalica si altele, operatiunile active faciliteaza utilizarea de catre BN a resurselor de creditare din economia nationala cum ar fi operatii cambiale, rescontul, achizitionarea efectelor de stat, operator de achizitionarea aurului si valute si alte.