ROLUL BANCILOR IN INFAPTUIREA RELATIEI DE PLATI IN ECONOMIA NATIONALA

ROLUL BANCILOR IN INFAPTUIREA RELATIEI DE PLATI IN ECONOMIA NATIONALA

1. Capacitatea de plata a firmelor-expresie a vitalitatii unitatilor economice

Pentru a analiza bonitatea agentilor economici, institutiile de credit utilizeaza urmatorii indicatori economici:

a)     cifra de afaceri reprezinta veniturile clientelei pentru o anumita perioada de timp;

b)     capitaluri proprii - acest indicator se preia din bilantul contabil al agentului economic;

c)      rezultatul exercitiului - caracterizeaza in modul cel mai sintetic activitatea economica a clientului

d)     lichiditatea - capacitatea societatii economice de a face fata datoriilor sale pe termen scurt prin transformarea rapida a activelor sale circulante in disponibilitati banesti.

d1) lichiditatea imediata este egala cu

=

d2) lichiditatea curenta este egala cu

=

Acest indicator este:

- considerat bun, cand valoarea lui este mai mare de 120%;

- satisfacator sau acceptabil cand variaza intre 100%-120% si

- slab cand valoarea lui este < 100%.

e)     solvabilitatea este capacitatea agentilor economici de a-si transforma activele in lichiditati pentru acoperirea tuturor datoriilor acesteia.

Ea se considera:

-buna daca valoarea depaseste 100%;

- acceptabila intre 80-100% si

- necorespunzatoare cand este < 80%.

f)       rentabilitatea - capacitatea unei societati comerciale de a obtine profit.

Ea se poate determina in 3 moduri:

f1)

Situatia este:

- buna cand rezultatul este > 20%;

- satisfacatoare intre 5%-20%;

- necorespunzatoare cand este < 5%.

f2)

Situatia este:

- buna cand este > 5%;

- satisfacatoare intre 2%-5%;

- necorespunzatoare cand este < 2%.

f3)

Situatia este :

a)     buna cand procentul > 30%;

b)     acceptabila intre 15%-30%;

c)      necorespunzatoare < 15%.

g)     gradul de indatorare - reprezinta exprimarea procentuala a raportului dintre datoriile si capitalurile proprii sau activele totale, unde;

g1)

Situatia :

d)     este buna cand valoarea obtinuta este < 60%;

e)     acceptabila cand valoarea este intre 60%-100%;

f)       necorespunzatoare cand valoarea este > 100%.

g2)

Situatia:

g)     este buna cand este < 40%;

h)    acceptabila cand este intre 40%-80%;

i)       necorespunzatoare cand este > 80%.

h)    gradul de acoperire a dobanzii reflecta capacitatea societatii de a-si platii dobanzile aferente creditului solicitat.

Indicatorul se apreciaza a fii bun daca rezultatul obtinut este de cel putin 100%.

i)       viteza de rotatie a activelor circulante se exprima prin numarul de rotatii pe care activele circulante le au intr-o perioada data si numarul de de zile necesar pentru efectuarea unei rotatii.

i1) viteza de rotatie in zile=

unde :

i2) numarul de rotatii =

Agentul economic - clientul institutiei de credit

Veniturile bancii sunt obtinute de la clienti, iar in vederea mentinerii sau cresterii lor, societetile de credit au obligatia de a studia cu mare atentie clientela.

Astfel, cererea de produse bancare are anumite caracteristici ce trebuie sa stea la baza orientarii bancii cu privire la tratarea clientului, si anume:

- este eterogena, adica fiecare client are preferinte diferite pentru produsele oferite;

- este dispersata - fiecare client doreste sa fie servit cat mai aproape de locul derularii operatiunilor sale;

- este stabila, adica cerintele clientilor se caracterizeaza prin perenitate ;

- este irationala, adica toate produsele bancare se raporteza la bani.

Segmentarea clientelei se realizeaza pe baza urmatoarelor criterii:

a) pentru persoanele fizice:

1. criteriul socio-economic;

criteriul socio-geografic;

3. personalitatea;

4. comportamentul - modul de utilizare a produselor bancare.

b) pentru persoanele juridice:

1. talie;

rezidenta;

3. personalitatea grupului de decizie, de conducere al societatii;

4. soldul mediu al contului .

Instrumentele de lucru pentru cunoasterea clientului:

a) fisierul clientului care cuprinde:

- soldul mediu al acestuia;

- numarul de operatiuni pe care le ordona;

- gradul de rentabilitate in ceea ce priveste relatia bancii cu clientul respectiv.

b) calculul rentabilitatii care de determina pe baza contului de exploatare privind clientul si pe baza bilantului relatiei bancii cu clientul respectiv.

3. Contul bancar

Analizand contul bancar, putem sa il definim si sa il concretizam din mai multe puncte de vedere:

- este un document contabil ce reflecta datoriile si creantele ce iau nastere intre banca si client;

- este un contract scris intre banca si client cu privire la modul de stingere si acoperire a datoriilor si creantelor;

- de asemenea, este un instrument al comertului de banca, adica soldul sau ofera informatii cu privire la pozitia clientului in relatia cu banca;

- este un instrument de garantare, prin soldul creditor al contului se poate garanta un imprumut intr-un alt cont.

4. Etapele si mecanismele compensatiei interbancare

Decontarile interbancare au loc intre parteneri cu conturi deschise la banci diferite. In functie de bancile care intra in relatie, aceste decontari pot fi:

a)     decontari intre institutiile de credit pentru efectuarea operatiunilor de incasari si plati generate de clientii acestora;

b)     imprumuturile pe care institutiile de credit si le asuma reciproc;

c)      decontari cu Banca Nationala.

Decontarile intre institutiile de credit au urmatoarele forme:

- decontari intre institutii de credit care nu au legaturi directe - se numeste decontare multilaterala sau compensare multilaterala.

- decontari intre institutiile de credit care utilizeaza conturile de corespondent.

5. Instrumente de decontare specifice

1. Ordinul de plata ( se da o dispozitie bancii );
2. CEC-ul ( se da un ordin bancii );
3. Cambia;
4. Bileteul la ordin;
5. Cartea de credit.